Какой процент налога и с какой суммы с меня удержат при продаже комнаты в коммунальной квартире?

Налог от продажи квартиры, комнаты

Какой процент налога и с какой суммы с меня удержат при продаже комнаты в коммунальной квартире?

Договор продажи квартиры, комнаты – налог на доходы физических лиц.

Платит  налог- Продавец квартиры, комнаты (Налог от продажи квартиры, комнаты)
Договор дарения квартиры, комнаты – налог на доходы физических лиц.

Платит налог — Одаряемый (Налог на дарение), за исключением, если сделка между членами семьи и близкими родственниками.

Налог на доходы физических лиц с продажи квартиры, комнаты

Налогоплательщики – физические лица являющиеся и не являющиесяналоговыми резидентами РФ.Налоговый период – календарный год ( с 01 января по 31 декабря ).

Объект налогообложения:для лиц являющиеся налоговыми резидентами РФ – доходы, полученные от источников находящихся как в РФ, так и за ее пределами;для лиц не являющиеся налоговыми резидентами РФ – доходы, полученные от источников находящихся в РФ.

Налоговая база – все   доходы, полученные   в денежной, натуральной формах и в виде материальной выгоды в течение налогового периода с продажи квартиры, комнаты.

Налоговая база для налогообложения определяется 2 путями

– налог за проданную квартиру, с суммы свыше 1000000 рублей по договору

– налог за проданную квартиру, с разницы в договорах между суммой покупки и продажи.

Выбор определения налоговой базы для налогообложения, оставлен за налогоплательщиком. То есть как вы заполните декларацию о доходах, так Вам и насчитает налоговая инспекция сумму налога с продажи квартиры, комнаты.

Основные налоговые ставки для налогообложения:

1)13 процентов, если не предусмотрено иное ;
2) 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации.

Срок подачи декларации

Срок подачи Декларации – не позднее 30 апреля, года следующего за истекшим налоговым периодом.
Срок уплаты налога – не позднее 15 июля, года следующего за истекшим налоговым периодом.

Доходы от продажи квартиры, комнаты не подлежащие налогообложению

Доходы, полученные в результате сделок с недвижимым имуществом, не подлежащие налогообложению.По договору купли-продажи недвижимого имущества:

Доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Как получить налоговый возврат 13%

В Статье 220 Налогового Кодекса РФ указано о том, что вы имеете право на возврат 13% , уплаченных вами при покупке жилья. Правда, распространяется это только на 2 000 000 рублей, то есть максимум, что могут вернуть – 260 000 рублей. Эта сумма  перечисляется на ваш банковский счет.

Необходимо помнить, что обратиться за налоговым вычетом можно не позднее, чем через 3 года после покупки. Если предполагается, что возвращенная сумма попадет на ваш банковский счет, то обращаться надо не ранее, чем через год.

А если разговор идет об освобождении от налога вашей з/п, то смело обращайтесь сразу после покупки.

Документы для получения налогового вычета

В налоговую инспекцию надо идти с уже готовыми документами. Какие должны быть документы для налогового возврата, после покупки квартиры, комнаты? Это формы налоговых деклараций, документы, подтверждающие право собственности на жилье – Свидетельство о государственной регистрации права собственности, а также платежные документы.

Для перечисления суммы на банковский счет потребуются еще декларация о доходах и Форма 2-НДФЛ.Если же рассматривается вариант освобождения от налога зарплаты, надо подавать заявление установленной формы.

В нем указываются паспортные данные, адрес постоянной регистрации, ИНН, данные о работодателе, размер налогового вычета – сумма расхода на строительство жилья.Статья 220 НК РФ претерпела ряд изменений.

– При долевом строительстве для получения налогового вычета на квартиру теперь достаточно только договора о долевом строительстве, платежных документов по оплате жилплощади и документов, которые подтверждают приобретение прав на жилплощадь,  предъявлять документы к налоговому вычету, можно после подписания акты- приемки квартиры.

– Если человек был собственником менее 3 лет, то 13% налога с продажи квартиры, комнаты платят с выручки от продажи более 1 000 000 рублей. Теперь, если жилье было в собственности 3 года и более, вся выручка от купли-продажи освобождается от налога и налог за проданную квартиру платить не надо.

– При покупке жилья – льготой на налоговый  вычет можно воспользоваться только 1 раз.

Минимальные цены на квартиру, комнату

Налог от продажи иного имущества автомобиля, налог с продажи квартиры, получение налогового вычета.
Заполняем налоговые декларации (форма 3-НДФЛ), проводим консультации по налогообложению.

Тел.9129494

Источник: //9129494.ru/nalogi

Приватизируем и продаем комнату. Как снизить налоги?

Какой процент налога и с какой суммы с меня удержат при продаже комнаты в коммунальной квартире?

Нужные Вам сведения внесены в государственный кадастр недвижимости. Получить информацию о кадастровой стоимости объекта можно на портале Росреестра с помощью различных сервисов, например «Получение сведений из ГКН» или «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме on-line».

Если через портал эти сведения получить не удалось, то можно запросить справку о кадастровой стоимости из ГКН (Государственный кадастр недвижимости). Для этого необходимо обратиться в филиал Федеральной кадастровой палаты Росреестра или МФЦ лично либо направить туда запрос по почте.

Если в ГКН есть сведения о кадастровой стоимости объекта, то кадастровая справка будет предоставлена бесплатно не позднее, чем через пять рабочих дней со дня получения запроса.

Отвечает руководитель юридического департамента НП «АРМО» Никита Власов:

О кадастровой стоимости важно знать несколько общих фактов:

  • кадастровая стоимость недвижимости приближена к рыночной. Это значит, что чем выше рыночная, тем выше и кадастровая;
  • для расчета налога на имущество физических лиц важны главные показатели — кадастровая стоимость, налоговый вычет, налоговая ставка.

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база. В зависимости от вида объекта он будет разным. Для квартиры налоговый вычет составляет стоимость 20 кв. метров этой квартиры.
Налоговая ставка — это основной показатель, влияющий на сумму налога. Он зависит от нескольких факторов — кадастровой стоимости объекта и региона, который эту ставку назначает.

В Москве ставка налога варьируется. Для жилья, кадастровая стоимость которого не превышает 10 млн рублей, она составляет 0,1%. От 10 до 20 млн рублей — 0,15%. От 20 до 50 млн рублей — 0,2%. От 50 до 300 млн рублей — 0,3%. Более 300 млн рублей — 2%.

Впрочем, налог будет расти до 2020 года, когда достигнет своего максимума. Повышение будет проходить постепенно, чтобы не шокировать владельцев квадратных метров. Важно помнить, что в этом году мы платим лишь 20% от всей суммы.

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?

Отвечают эксперты онлайн-методички по купле-продаже квартир Квартира-без-Агента.ру:

Если приватизировать комнату или квартиру и сразу ее продать, то Вы попадаете на налог НДФЛ: минус 13% с дохода, полученного от продажи этой недвижимости. Избежать этого налога можно, применив разрешенные законом налоговые вычеты.

1. Вам можно дождаться истечения трехлетнего срока владения этой комнатой (статья 217.1, НК РФ). Официально это называется «получение налогового вычета в размере стоимости жилья». По истечении трех лет налогооблагаемая база от продажи Вашей комнаты обнулится.

2. Кадастровую стоимость (продаваемой комнаты можно узнать бесплатно на сайте Росреестра. Дело в том, что если эта стоимость близка к 1 млн рублей (такое бывает в небольших городах), то Вам можно не ждать трех лет до продажи, а продать недвижимость сразу, применив к ней другой тип вычета.

Речь идет о вычете в 1 млн рублей, который применяется к той же налогооблагаемой базе, возникающей при продаже недвижимости.

Налогооблагаемой базой здесь является та сумма, которая оказалась больше: реальная рыночная стоимость, указанная в договоре купли-продажи, или кадастровая стоимость комнаты, умноженная на понижающий коэффициент 0,7 (п.

5, ст. 217.1 НК РФ). Из этой базы и вычитается 1 млн рублей, а с остатка платится налог 13%.

То есть даже если кадастровая стоимость комнаты будет в районе 1,4 млн рублей, то налогооблагаемая база составит 1,4 млн х 0,7 = 980 тысяч руб. Применяя к этой базе вычет в 1 млн, получаем нулевой налог с продажи.

Отвечает автор программы «Персональный аудит», директор ООО «Ажур-Аудит» Ирина Федулова:

В связи с тем, что приватизация комнаты произойдет после 1 января 2016 года, расчет налога будет производиться по новым условиям. В связи с этим Вам необходимо выяснить показатель кадастровой стоимости.

Кадастровая стоимость используется для определения минимально допустимого уровня налогового дохода.

Исчисляется минимально допустимый доход от продажи комнаты как произведение кадастровой стоимости и понижающего коэффициента, равного 0,7.

Полученная величина сравнивается с фактической стоимостью продажи, указанной в договоре. Наибольшее из двух сравниваемых значений используется для расчета налоговой базы.

Пример: Вы продаете комнату за 2,5 млн рублей. Кадастровая стоимость комнаты определена в размере 4,5 млн рублей. Минимально допустимый уровень дохода определен в размере 3,125 млн рублей = 4,5 млн рублей х 0,7.

При сравнении стоимости продажи (2,5 млн рублей) с минимально допустимым доходом (3,125 млн рублей) выявляем большее значение (3,125 млн рублей), которое используем в качестве налогового дохода для исчисления налога.

При этом для уменьшения налоговой базы следует учитывать право налогоплательщика на использование налоговых льгот — имущественный налоговый вычет.

В описанном случае налогоплательщик имеет право использовать два вида имущественного налогового вычета. Первый — по факту продажи квартиры (равен 1 млн рублей). Второй — имущественный налоговый вычет по факту приобретения.

Размер этого вычета составляет для любого собственника жилой недвижимости 2 млн рублей.

В предложенном примере налоговая база для исчисления налога на доходы физических лиц будет определена как 0,125 млн = 3,125 млн – 1 млн – 2 млн рублей. Налог, который следует уплатить, составит 0,017 млн рублей (0,125 х 13%).

Дополнительное уменьшение налоговой базы возможно за счет использования социального налогового вычета: расходов на оплату образования, медицинских услуг, добровольного медицинского страхования, пенсионного страхования, благотворительных пожертвований.

3 способа максимально быстро продать квартиру

Хочу купить квартиру – с чего начать

Отвечает адвокат по недвижимости в Москве Инна Белякова:

Узнать кадастровую стоимость комнаты, которую Вы собрались приватизировать, очень просто. Для приватизации Вам в любом случае понадобится получить кадастровый паспорт.

В нем указаны площадь, общий объем, планировка, этаж и остальные параметры недвижимости, в том числе и ее кадастровая стоимость, которая будет использована для начисления налога на доходы физических лиц, если Вы эту комнату продадите, не дожидаясь истечения трехлетнего срока после государственной регистрации права собственности.

Данный документ можно получить в Кадастровой Палате или МФЦ (многофункциональный центр или центр «Мои документы»), срок изготовления до пяти рабочих дней после обращения.

Если же Вы хотите немедленно узнать кадастровую стоимость комнаты, которую собираетесь приватизировать, то это легко сделать онлайн — на сайте Росреестра. Там Вы сможете указать адрес Вашей недвижимости и получить достаточно полную информацию как о кадастровом номере, так и о кадастровой стоимости комнаты.

Что касается налогов (точнее, налога на доходы физических лиц — НДФЛ, который Вы будете обязаны уплатить при продаже комнаты), то Налоговым кодексом РФ установлен достаточно жесткий порядок.

При продаже приватизированной недвижимости, право собственности на которую зарегистрировано менее трех лет назад (а это именно Ваш случай), продавец может рассчитывать только на налоговый вычет в размере 1 млн рублей.

Налоговый вычет в данном случае — это сумма, которая вычитается из налогооблагаемой базы (то есть из стоимости проданной недвижимости, указанной в договоре купли-продажи), и с которой НДФЛ не взимается. То есть если Вы продадите комнату по цене менее 1 млн рублей, то, применив налоговый вычет, НДФЛ платить не будете.

Если же стоимость комнаты составит более 1 млн рублей, то, при условии применения налогового вычета, НДФЛ будет начислен только на сумму, этот миллион превышающую. В общем-то подлежащая уплате сумма налога получается не такая уж и большая. Но в любом случае налогооблагаемая база составит не менее 70% от кадастровой стоимости комнаты.

Согласно поправкам к Налоговому кодексу РФ, с 2016 года, даже если в договоре купли-продажи комнаты Вы укажете меньшую сумму, чем 70% от ее кадастровой стоимости, то налогооблагаемая база будет автоматически увеличена до соответствующей цифры.

НДФЛ же будет начислен в размере 13% уже от нее, а вовсе не от суммы, указанной Вами в договоре купли-продажи.

Текст подготовила: Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Налог на апартаменты: точный расчет

Выбрать квартиру на вторичном рынке: советы покупателям

5 главных рисков при покупке квартиры на вторичном рынке?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: //www.domofond.ru/statya/privatiziruem_i_prodaem_komnatu_kak_snizit_nalogi/5814

Имущественный налоговый вычет при покупке комнаты: как вернуть НДФЛ

Какой процент налога и с какой суммы с меня удержат при продаже комнаты в коммунальной квартире?

Налоговое законодательство даёт возможность получить имущественный налоговый вычет, если куплена комната или доля в квартире. Возврат может оформить как владелец квартиры, так и приобретатель комнаты. Если речь идёт о долевой собственности, государство возместит НДФЛ пропорционально доле. Перед тем как получать налоговый вычет при покупке комнаты, следует узнать множество тонкостей.

Особенности имущественного вычета

Вопросы имущественных вычетов регулирует Налоговый кодекс РФ. Право на компенсацию от государства возникает у граждан, которые приобрели следующие объекты недвижимости:

  1. Частный дом, квартиру, комнату в полное владение.
  2. Долю в квартире или в жилом доме.

Важно! Налоговые вычеты полагаются людям, оформившим имущество в совместную собственность (без определения долей).

Вычет можно получить через Федеральную Налоговую службу или через работодателя.

Кому положен возврат 13% НДФЛ

Чтобы получить возврат по налогам, гражданин должен быть налоговым резидентом Российской Федерации, получать «белую» заработную плату, с которой удерживается 13% подоходного налога.

Если пенсионер приобрёл долю в квартире или комнату, он по закону не имеет права на возмещение. С пенсии НДФЛ не взимается. Но есть случаи, когда за лицом, вышедшим на пенсию, сохраняется право на имущественный вычет:

  1. Человек продолжает трудовую деятельность и имеет другой источник дохода, с которого взимается налог.
  2. Вычет перенесён на предшествующий срок (3 года). В данном случае необходимо обратиться в налоговый орган в год определения суммы остатка. Иначе срок уменьшится.
  3. Возврат пенсионер оформляет через супруга.

Лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью, имеют право вернуть НДФЛ в случае покупки комнаты.

Важно! Для оформления имущественного вычета ИП должен трудиться по общей системе обложения налогами. Если лицо платит ЕНВД или УСН, возврат не полагается.

Сколько можно вернуть НДФЛ при покупке комнаты

Согласно действующему налоговому законодательству, для получения возврата необязательно приобретать квартиру полностью. Покупаем комнату в квартире и возвращаем подоходный налог.

Гражданин Петровский купил в квартире комнату за 800 000 рублей. Согласно договору, его доля составляет 1/3 от квартиры. Петровский имеет право на возмещение от государства в размере 104 000 рублей. 800 000 умножаем на 13% и получаем сумму к возврату –104 000 рублей.Важно! Если человек покупает комнату, оформив в банке ипотечный кредит, он сможет получить назад 13% НДФЛ. С 2013 года в РФ предусмотрена возможность возврата налога с выплачиваемых банку процентов с суммы, которая составляет не более 3000000 рублей.

С 2008 года для налогоплательщиков установлен лимит: вычет предоставляется с суммы, не превышающей 2000000 рублей. Это значение умножаем на 13%. В итоге размер возврата составит 260 000 рублей. Факт, сколько приобретено недвижимых объектов, во внимание не принимается.

Важно! Люди могут воспользоваться правом на имущественный вычет только один раз в жизни.

Но есть нюанс: в 2014 году человек покупал недвижимость и не уложился в 260 000 рублей по одному объекту. При повторном приобретении квартиры или комнаты он может ещё раз обратиться за вычетом.

Гражданка Семёнова в 2014 году купила в квартире комнату. Она не укладывается в сумму 260 000 рублей. Если в дальнейшем будет ещё приобретено имущество, за ней сохранится право на получение остатка в 156 000 рублей. 260 000 минус 104 000 – выходит вычет в 156 000 рублей.Важно! Воспользоваться описанной выше льготой смогут налогоплательщики, которые покупали объекты недвижимости с 2014 года. Все, кто прибрёл квартиры или их части до 2014 года, не вправе рассчитывать на возмещение от государства.

Максимальная сумма, с которой возвращается 13% подоходного налога, составляет 2000000 рублей.

Какие нужны документы для оформления возврата

Перечень бумаг для получения налогового вычета при покупке комнаты в квартире зависит от того, куда вы обратитесь. Если в Федеральную налоговую службу, потребуются следующие документы:

  1. Паспорт Российской Федерации.
  2. ИНН.
  3. Подготовленная декларация формы 3-НДФЛ.
  4. Справка с места работы формата 2-НДФЛ.
  5. Документация, подтверждающая право собственности на имущество: свидетельство, договор покупки-продажи, акт приёма-передачи.
  6. Договор займа, если имущество приобреталось в ипотеку.
  7. Бумаги, в которых зафиксирован факт оплаты за приобретённый недвижимый объект: расписка, выписка из банка о переводе средств, квитанция.
  8. Банковские реквизиты для перечисления денег.

Точный список документов можно узнать в ФНС по месту регистрации.

Готовят заявление на получение имущественного вычета. Его можно составить в свободной форме.

Если возврат по НДФЛ оформляется по месту работы, обращаются в налоговый орган для получения уведомления о налоговом вычете, который представляют в бухгалтерию.

Порядок получения имущественного вычета

Механизм возвращения 13% подоходного налога при приобретении комнаты выглядит так:

  1. Подготовка пакета документов.
  2. Обращение в ИФНС или к работодателю с заявлением и указанными выше бумагами.
  3. Ожидание перечисления средств на банковские реквизиты.

Деньги придут в срок, установленный законодательством.

Через Федеральную налоговую службу

В местную НС предъявляют комплект документов. Подать бумаги можно лично, через представителя при наличии у него нотариально заверенной доверенности, почтовым отправлением с описью вложенных документов. Налоговый орган в течение трёх месяцев проводит камеральную проверку. После её окончания заявителю направляют уведомление о принятом решении – выплатить возмещение или отказать.

Если к предъявленным документам у налоговиков нет претензий, в течение месяца деньги поступят на банковский счёт.

В налоговой инспекции берут уведомление на имущественный вычет. По месту работы в бухгалтерию предъявляют уведомление из ФНС, документацию на купленное имущество, составляют заявление на возврат НДФЛ. Декларацию и справку 2-НДФЛ предъявлять не надо.

С момента приёма документов, с зарплаты гражданина, согласно нормам Налогового кодекса, не будет отчисляться подоходный налог до конца года или до тех пор, пока НДФЛ не достигнет максимальной суммы возврата. Если возмещение до конца года не удастся исчерпать, оформляют те же бумаги, получают уведомление из ФНС и снова обращаются к работодателю с заявлением на вычет.

Возврат НДФЛ в случае продажи жилья

В отличие от вычета при покупке, возмещение при реализации недвижимости можно получать неограниченное число раз в течение жизни. Но не более одного раза в году. Чтобы вернуть НДФЛ, в ФНС передают бумаги, связанные с отчуждением недвижимого объекта, паспорт, ИНН, декларацию, справку 2-НДФЛ.

Вычет при реализации недвижимости подразумевает:

  1. Расчёт налога с части полученной прибыли.
  2. Полное освобождение продавца от налогообложения.
  3. Оплата НДФЛ с дохода, полученного при отчуждении имущества.

Важно! Если реализуемое жильё оформлено в совместную собственность, сумма возмещения распределяется между всеми владельцами.

Имущественный возврат осуществляется с суммы в 2000000 рублей. Путём вычислений выходит 260 000 рублей. Это и есть сумма возмещения, положенная добросовестным налогоплательщикам, которые приобрели недвижимое имущество: комнату или долю в квартире.

Источник: //vychet.com/imushhestvennye/vozvrat-naloga-pri-pokupke-komnaty.html

Юридическая консультация онлайн 9111.ru

Какой процент налога и с какой суммы с меня удержат при продаже комнаты в коммунальной квартире?
6. Имею, более 5 лет, в собственности одну комнату в двухкомнатной коммунальной квартире, вторая комната в собственности (более 5 лет) у родственника, он предлагает мне купить его комнату. В квартире 2 (два) лицевых счета. Я планирую купить комнату и потом продать всю квартиру.

Каким образом, лучше всего оформить сделку при покупке второй комнаты у родственника, чтобы, потом, при продаже квартиры, не платить налог!

6.1. Однозначно – только договор дарения. Это просто и быстро. Оформите у нотариуса, подадите в Росреестр. Если есть доверие.

Если есть сомнения в порядочности друг друга – договор купли продажи, расписка в получении денежных средств, опять Росреестр.Напоминаю, в обоих случаях должен быть Акт или пункт в договоре, заменяющий Акт приёмки жилого помещения, иначе сделка может быть оспорена.

Конечно, Вы могли бы сейчас всю квартиру выставить на продажу и участвовать в сделке вместе с родственником, как одно лицо, составить с Покупателем трёхсторонний договор…

Но это не окупится при продаже. И отпугнёт потенциального Покупателя.

7. Мы хотим продавать комнату, в собственности менее 3 лет (купили в октябре 2016 года за 500000 тысяч). При продаже мы должны будем заплатить налог, так как в собственности менее 3 лет? Когда комнату покупали, она в собственности была 2 года и нам сказали продавцы, что они налог будут платить при продаже, так как продают стоимостью менее 1000000 рублей и по той стоимости, что и покупали. Поменялось что либо, или до 1000000 можно продать без налога?

7.1. Если вы продаете квартиру по цене меньше 1 млн руб то с учетом налогового вычета 1 млн руб ст 220 НК РФ вам налог не нужно платить.

8. Есть 2 приватизированные комнаты в общежитии комнаты приватизированные 7 лет назад. Раньше комнаты находились на одном лицевому счёте (т.е. за две комнаты приходил один счёт на оплату) . Сейчас счета разделены. При этом собственник не изменился. При продажи одной из комнат будет ли налог в размере 13 % .

8.1. Нет, налога не будет, так как комнаты в собственности более 5 лет, а то что оплата производится по разным счет фактурам, на право собственности это не влияет.

9. Продажа комнаты между дядей и племянницей будет считаться как продажа между близкими родственниками? Какие налоги при этом взимаются? Могут ли расторгнуть такую сделку?

9.1. Нет, дядя и племянница не являются близкими родственниками. С учетом пункта 1 статьи 105.

1 НК РФ в целях Налогового Кодекса взаимозависимыми лицами признаются: 11) Физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

Если комната в собственности менее 3-х лет (а в некоторых случаях менее 5 лет), продавец обязан уплатить 13% от полученного дохода. Кроме того продавец вправе воспользоваться налоговым вычетом до 1000 000 рублей. По основанию, что сделка совершена между дядей и племянницей, расторгнуть (оспорить) нельзя.

9.2. Продажа будет законной, но единственное, что если в собственности менее 3 лет, платится налог с продажи, т.к. дядя и племянница по п. 18.1 ст. 217 и 105.1 НК рф близкими родственниками не являются.
У покупателя могу быть проблемы с получением вычета по ст. 220 НК рф, если все же налоговая посчитает их взаимозависимыми лицами, это можно оспорить в судебном порядке.

9.3. Данная сделка НЕ запрещена, и нет оснований для ее расторжения.
Никаких дополнительных налогов при этом не берется.

10. Возвращаем имущественный налог на покупку комнаты. Она по долям на 5 человек. При покупке часть денег отдали наличными, другую часть мат капитал. При подаче документов необходимы чеки, платежные документы, расписка (договор о купли-продажи подписывали у нотариуса и никаких платежек и расписок не было). Что теперь делать, или и так примут документы без этого?

10.1. Обязательно нужна расписка о получении денежных средств от продавца. Имущественный налоговый вычет можете получить за вычетом средств МСК.

11. Я продавала комнату в общежитии, за 210 т.р.,изначально комнату мне дали, я ее не покупала, при разрешении ее приватизировать, я ее приватизировала и продала тут же,у меня с ребенком по 1/2,должна ли я за ребенка выплачивать налог с продажи.

11.1. Если комната после приватизации находилась у собственности менее 3 лет, то необходимо по окончании года подать декларацию по НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства.

Надо подать 2 декларации-на себя лично и на долю несовершеннолетнего ребенка. Вы можете заявить имущественный вычет в связи с продажей жилья в пределах 1 млн. р. Т.о.

, налог к уплате исчислен не будет, но декларацию подать все равно надо.

12. В 2016 году, по договору мены (между мной и бабушкой) приобрела квартиру (по кадастру 3,02 млн). Кадастровая стоимость моей доли 1,9 млн. В 2017 году квартиру пришлось продать за 2,9 млн. Через пару месяцев купила комнату за 1,2 млн. Подскажите пожалуйста, будет ли учитываться покупка комнаты при расчете налога с продажи квартиры? Или возможно ли учесть стоимость моей доли при мене, в качестве “затрат”? Большое спасибо!

12.1. При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет, доходы от ее реализации подлежат налогообложению НДФЛ. Вы можете заявить имущественный вычет пари продаже квартиры. Если договор купли-продажи был оформлен в целом на объект недвижимости обоими дольщиками, то вычет по объекту продажи составляет 1 млн. р. , т.е каждому их дольщиков по 500 т.р.

Если договор составлялся по продаже доли в квартире, то Вы можете заявить вычет в сумме 1 млн. р. Указанная в договоре мены кадастровая стоимость квартиры не является затратами, связанными с ее приобретением. Вы можете также заявить имущественный вычет в связи с приобретением комнаты в пределах 2 млн. р..

Если обе сделки были совершены в 2017, то НДФЛ к уплате, скорее всего, исчислен не будет.

13. Нужно ли платить налог на недвижимость, в частности на комнату в коммунальной квартире, стоимостью 700000 руб. при продаже, если она была в собственности 2 года?

13.1. Смотря как она оформлена и во сколько обошлась. Если это выделенный в натуре объект, то налог платить не нужно. Т.к. продаете раньше минимального срока владения (предусмотренного статьей 217.

1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб.

либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение.

Если это просто абстрактная доля, то вычет делится на всех дольщиков и там может быть налог.

13.2. Ирина! С учетом стоимости продажи комнаты платит налог Вам не надо, но декларацию в налоговую предоставлять надо.
Из любой ситуации всегда можно найти выход. Удачи Вам и всего самого хорошего в Ваших делах.

13.3. Налог на доходы физических лиц оплачивается с суммы, которая превышает 1.000.000 руб. Судя по вашему вопросу продажная стоимость только 700.000

13.4. Нет если вы продали имущество на сумму менее 1 млн руб то налог платить не нужно но отчет по форме 3 НДФЛ сдать в Налоговую инспекцию нужно.

Консультация по Вашему вопросу звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России 14. При продаже комнаты в коммунальной квартире как правильно посчитать налог? Он ведь не должен считаться от стоимости всей квартиры? Только от стоимости доли?

14.1. Налог уплачивается с полученного от продажи имущества дохода. Цена не должна быть менее 70% кадастровой стоимости комнаты (или соответствующей доли от кадастровой стоимости квартиры, если в собственности доли в праве на квартиру). Ст.217.1 НК РФ.

Источник: //www.9111.ru/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3_%D1%81_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3_%D0%BF%D1%80%D0%B8_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B5_%D0%BA%D0%BE%D0%BC%D0%BD%D0%B0%D1%82%D1%8B/

Налог при продаже доли в квартире или комнаты: расчет, уплата, нормы

Какой процент налога и с какой суммы с меня удержат при продаже комнаты в коммунальной квартире?

При реализации жилья, находящегося в собственности, необходимо выплатить налог, однако данную операцию нужно делать не во всех ситуациях. Следует ориентироваться на срок пользования имуществом, а также его продажной или кадастровой стоимостью, чтобы правильно рассчитать размер налога.

Законодательное закрепление

При реализации недвижимого жилого имущества, в том числе квартиры или доли в ней, продавец обязан заплатить НДФЛ, ставка которого установлена в 13%. Это указано в ст. 210 Налогового Кодекса РФ, а потому имеет распространение на всей территории РФ.

В соответствии с данной нормой законодательства владелец, продавший свою недвижимость, обязан заплатить НДФЛ по ставке 13% от полученного дохода. Отметим особо важный момент — с 2016 г. действуют новые правила, и в соответствии с ними необходимо обратить особое внимание на следующие существенные условия:

  1. до 2016 г. налог не выплачивался, если жилье продавалось через три года и более его нахождения в собственности;
  2. начиная с 2016 г. владелец обязан перечислить платеж, если его жилье находилось во обладании меньше пяти лет и поступило в распоряжение после 1 января 2016 г. Если оно поступило в личную собственность до обозначенного срока, действуют старые правила расчета и уплаты налога, при условии что оно было получено по договору дарения, по наследству, вследствие приватизации или по договору ренты. Во всех других ситуациях период владения для продажи без налога составляет не менее пяти лет.

Что касается периода владения жилой недвижимостью (три или пять лет), то он отсчитывается с момента вступления в законную силу права на недвижимое имущество.

Естественно, оно может быть зарегистрировано в любой момент календарного года, а потому срок исчисляется не с начала календарного года, а с момента, указанного в свидетельстве о праве собственности на недвижимое имущество.

На данный момент такие свидетельства не выдают, поэтому дату установления права собственности можно найти в выписке из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

Купля-продажа доли в квартире описана в данном видео:

Налогооблагаемая база

Изменения 2016 г. коснулись не только срока владения имуществом, но также и стоимости объекта, которая по сути является налогооблагаемой базой для расчета платежа. Так, до 1 января 2016 г. базой для обложения НДФЛ являлась та сумма, которая указывалась в договоре купли-продажи жилой недвижимости.

Продавец имеет законное право уменьшить налогооблагаемую базу одним из этих способов:

  • получить специальный налоговый вычет по имуществу, который на данный момент равняется 1 млн. руб.;
  • снизить величину полученного дохода на величину произведенных расходов при изначальном приобретении объектов.

Особенности налога при продаже доли в квартире

Если продавец владеет не всей квартирой, а только ее определенной долей, он должен платить НДФЛ в размере 13% в соответствии с законодательством о реализации жилой недвижимости. Иными словами, если он приобрел в собственность долю в жилье ранее 2016 г., но обладал ею менее трех лет, он законодательством обязан уплатить налог.

Он может воспользоваться способами уменьшения налогооблагаемой базы: уменьшить ее на сумму документально произведенных фактических затрат либо воспользоваться специальным налоговым вычетом по имуществу.

Во втором случае вычет будет равен 1 млн. руб., если продавец оформляет индивидуальное соглашение о купле-продаже.

Когда соглашение на продажу долей оформляется сразу всеми собственниками совместно как единый документ, вычет разделяется между ними в соответствии с их долями.

Отметим такой важный момент: даже при условии, что долей от квартиры владеет несовершеннолетний ребенок, при ее реализации он обязан уплатить налог, если это предусмотрено законодательством по срокам обладания имуществом. Естественно, в данном случае владелец является недееспособным, однако обязанность эту никто отменить не может, а НДФЛ за ребенка будет платить его родитель или опекун.

Расчет суммы НДФЛ

Если необходимо по закону заплатить НДФЛ с продаваемой квартиры, то примерный расчет будет иметь такой вид:

Пример. Стоимость продаваемой квартиры равняется 3 млн. Изначально она была куплена за 2,5 млн. Владельцем является один человек.

  1. Если не использовать способы уменьшения налогооблагаемой базы: НДФЛ = 3 млн. * 13% = 390 тыс.
  1. Если использовать имущественный вычет: НДФЛ = (3 млн. — 1 млн.) * 13% = 260 тыс.
  2. Если использовать способ с уменьшением на величину расходов: НДФЛ = (3 млн. — 2,5 млн.) * 13% = 65 тыс.

Воспользовавшись предыдущим примером, рассчитаем налог при условии, что квартирой владеют два собственника в равных долях, то есть имеют по 1/2 доли.

  1. Если оформляется совместный договор реализации, вычет предоставляется в размере 1 млн: НДФЛ = (3 млн. — 1 млн.) * 13% = 260 тыс. (по 130 тыс. на каждого);
  1. Если оформляются раздельные договора реализации, вычет дается в объеме 1 млн. каждому из продавцов, и каждый из них заплатит: НДФЛ = (1,5 млн. — 1 млн.) * 13% = 65 тыс.

Продажа доли в квартире без согласия других собственников — тема видео ниже:

Уплата

Чтобы заплатить НДФЛ в бюджет государства, необходимо составить специальный расчет по форме 3-НДФЛ, в котором указывается доход, полученный от продажи. Также в нем будет указываться ставка налога -13% и размер полученного вычета. С учетом ставки и вычета необходимо просчитать сумму налога, подлежащего уплате, и отразить эту величину в соответствующей графе расчета.

Уплата налога должна быть произведена по соответствующим реквизитам. Их можно получить в налоговых органах по месту регистрации человека в качестве налогоплательщика.

Реализация комнаты в коммуналке

Что касается продажи комнаты в квартире коммунального типа, то отметим, что в данном случае комната — это самостоятельный объект.

Владелец может распоряжаться им по собственному усмотрению, в том числе и продавать, только изначально он обязательно должен предложить ее соседям по коммунальной квартире.

 Что касается непосредственной продажи, то здесь действует все та же схема расчета налога, то есть и ставка будет 13%, и вычет в 1 млн. можно вполне использовать.

Пример:

  1. Комнату продали за 750 тыс. В этом случае НДФЛ платить не нужно, поскольку можно воспользоваться правом на вычет в 1 млн., что больше непосредственной стоимости комнаты;
  2. Комнату продали за 1,4 млн., и тогда при использовании вычета: НДФЛ = (1,4 млн. — 1 млн.) * 13% = 52 тыс.;
  3. Комнату продали за 1,4 млн., и изначально купили за 1,1 млн., и тогда при использовании метода уменьшения на величину расходов: НДФЛ = (1,4 млн. — 1,1 млн.) * 13% = 39 тыс.

Как проиходит и чем облагается продажа комнаты в коммунальной квартире, расскажет данное видео:

Источник: //uriston.com/kommercheskoe-pravo/nalogooblozhenie/s-prodazhi/doli-i-komnaty.html

Юр-Центр Варуна