Какие расходы и в каком объеме я буду должна выплачивать государству если открою ИП как психолог?

Налоговое оформление частной психологической практики

Какие расходы и в каком объеме я буду должна выплачивать государству если открою ИП как психолог?

Цифры в этой статье верны для России 2015 года.

Регистрация частной практики психологами обычно оттягивается. Но приходит момент, когда вы совершаете этот шаг.

Уж не знаю по каким причинам вы собираетесь оформлять свою деятельность, но задайте себе вопрос: «Готовы ли вы отдавать 22261 рубль в год независимо от того зарабатываете или нет?»

Если готовы, то здесь информация о том, как в течение нескольких дней стать совершенно налогопослушным психологом.

Если вы работаете один, то нет смысла усложнять ваш выбор. Регистрируйтесь как Индивидуальный Предприниматель на упрощенной системе налогообложения доходы (в быту упрощенка 6%).

Почему ИП, а не ООО?

Это очень хорошо написано в этой статье //www.e-kontur.ru/blog/13574?_ga=1.27269692.1298033583.1426014083

Почему 6% от доходов, а не 15% от доходы минус расходы?

Потому что пока вы не станете зарабатывать больше 300000 рублей в год нет никакой финансовой разницы.

Работа по упрощенке 6% максимально проста в освоении, применении, не требует дополнительных затрат на людей по профессии бухгалтер и, похоже, к ней налоговая безразлична в плане проверок.

На упрощенке 6% вы делаете регулярно два действия:

  • Выдаете клиенту бланк строгой отчетности (БСО).
  • Раз в квартал платите налог.

В 2015 году страховые взносы индивидуального предпринимателя в ПФР и ФФОМС за себя составляют 22261,38 + 1% от доходов свыше 300 000 р.

Обратите внимание — чтобы вы не делали, как бы не уменьшали свои доходы и не увеличивали расходы (что можно делать на упрощенке 15%), вы все равно обязаны отдать государству минимум 22261,38 рублей.

Так что от того заполняете вы БСО или не заполняете, сумма денег которые вы должны отдать государству не меняется. И это верно до тех пор пока не набралось 300000 рублей.

Зато если заполняете, то обретаете социальный статус зарабатывающего человека — у вас есть официальный доход. А это значит:

  • возможность брать кредит под более низкий процент;
  • иногда требуется у ИП для получения визы в Европу.
  • полезно для ответов на вопросы разных органов. А уж какие они могут быть, так и не предскажешь.
  • И полезно для совершенно искренних требований к государству под лозунгом «я честно плачу налоги, значит вы мне обязаны….»
  • Ну и конечно избавляетесь от некоторой тревоги по этому поводу.

Стоит оно 1855 рублей в месяц? Если для вас стоит, то ниже как все оформить.

Кстати, Налоговые каникулы.

Слышали замечательную новость? С 2015 года для ИП, впервые зарегистрировавших себя, государство сделало подарок «Налоговые каникулы». Это прекрасный подарок для тех, кто зарабатывает более 300000 рублей. Для всех иных это пустое — налог ты можешь не платить, но страховые взносы заплатить обязан.

Теперь про то какие действия нужно предпринять.

  1. Регистрация ИП.
  2. Печать бланков строгой отчетности.
  3. Журнал регистрации бланков строгой отчетности.
  4. Уплата налогов.
  5. Декларация.

1. Регистрация ИП.

Занимает два-три часа.

Просто выполняете последовательность из нескольких шагов описанных в статье: //www.e-kontur.ru/enquiry/4, а точнее, нажимаете на большую оранжевую кнопку и заполняете все что попросят:

ОКВЭД выбираете 85.32 — «предоставление социальных услуг без обеспечения проживания».

После заполнения информации вы дойдете до такой странички:

  • Скачайте.
  • Распечатайте.
  • Уплатите оброк.
  • Отнесите в налоговую.
  • На следующий день сходите и заберите документы о том, что вы теперь индивидуальный предприниматель.

2. Бланки строгой отчетности.

Эти бланки нужны для того чтобы совершенно официально брать деньги у клиентов.

Можно придумать самые разные варианты этих бланков.

Самое простое — идете в любую типографию и говорите: «Мне нужны нумерованные бланки строгой отчетности».

Вам предложат разные варианты, по своей красоте и выберете.

На днях мне это удовольствие обошлось в 1 рубль за штуку. Простенько, но зато есть три таких пачки по 100 штук (минимальный тираж был 300 штук).

Теперь после консультации их нужно заполнять и отдавать клиенту.

3. Журнал регистрации БСО.

Заполненные БСО нужно учитывать. Это делается в журнале учета.

Журнал можете купить бумажный, там же в типографии, а можете вести его в электронном виде. Например, в той же самой Эльбе которая подготовила вам документы на регистрацию ИП.

Если в электронном виде, то выглядит это так:

А потом получается журнальчик:

В котором сразу все и видно, из этих данных потом автоматически формируются платежки на налоги, декларации и все что надо.

3. Уплата налогов.

Есть два варианта.

Налог 6% вы можете уменьшать на величину страховых взносов. И, тогда если страховые взносы платить поквартально (обязательно нужно до конца квартала), то пока вы не заработаете 300000 рублей ваши 6% уплате не подлежат вообще.

Эльба сама высчитывает сколько же надо заплатить в этот раз, чтоб ничего лишнего не переплатить.

Другой вариант — вы платите налог 6%, потом в конце года платите полностью страховые взносы, потом пробуете с налоговой сделать возврат на величину этих самых взносов.

4. Декларация.

Сдается один раз в год, до 30 апреля.

Ее легко скачать откуда угодно. Например такой запрос в яндексе «декларация по усн за 2015 год» (это конечно в 2016 делать надо). Заполняется также просто, как и скачивается. Сдается также просто как и заполняется — печатаете, относите в налоговую и все.

Можно формировать из той самой Эльбы. А если оформить электронную подпись, то сразу и отправить. Время же нужно экономить, а не в походах по налоговым тратить :).

Кажется все, что нужно знать для начала написал.

P.S. конечно же еще возникают вопросы про печать, про счет в банке, про сотрудников, про… Это усложнение и в этой статье этого нет. Написал статью под влиянием того, что почти год не мог сделать бланки БСО (думал  это такое сложное дело), а оказалось совершеннейшая мелочь.

Источник: //www.b17.ru/article/30187/

Юридическая консультация онлайн 9111.ru

Какие расходы и в каком объеме я буду должна выплачивать государству если открою ИП как психолог?
10. 25 декабря 2019 года я обратился в Арбитражный суд субъекта и взыскании судебных расходов. Указанный суд мне как ИП отказал в этом с мотивацией о пропуске 6 месячного срока. До истечении срока я обращался в Московский арбитражный суд. Оказалось, что я нарушил подсудность.

Является ли данное обстоятельство уважительным и должны ли мне восстановить пропущенный 6-месячный срок. С уважением ИП.

10.1. Да, это будет уважительной причиной пропуска срока.

Только автоматом Вам ничего не восстановят – необходимо направлять ходатайство о восстановлении пропущенного срока и прилагать подтверждающие уважительные причины документы.

11. У меня вопрос: Я ИП, с первого апреля закрываюсь, сейчас работница принесла больничный, если я оплачу как и положено ИП, как мне потом ФСС компенсирует расходы, ведь я должна написать заявление в ФСС о снятии меня с учета как работодателя, возможно ли чтобы работник самостоятельно обратился в ФСС за оплатой больничного листа?

11.1. если на момент получения больничного листа, вы уже прекратите деятельность, пособие назначается и выплачивается территориальным органом Фонда социального страхования РФ по месту регистрации индивидуального предпринимателя.
Остались вопросы, пишите.

12. Я член совета МК, проживаю в г. Нерюнгри РС (Я). Летом этого года нам выполнили ремонт межпанельных швов (145 м) . Сметная стоимость строительных работ 136,1 тыс. руб.Средства на оплату труда 47,07 тыс. руб.Накладные расходы (56% от ФОТ) 26,4 тыс. руб; СП (40% от ФОТ)18,8 тыс. руб. Эти дополнительные расходы начислены для ИП? Или для УК? Разве для ИП начисляются НР и СП?

12.1. Косвенные затраты (сметная прибыль, накладные расходы) включаются в стоимость строительно-монтажных работ, выполняемых индивидуальными предпринимателями (физическими лицами). Вопрос о применении коэффициентов либо индивидуальных норм определяется системой налогообложения ИП.

13. Я ИП, предоставляю услуги по организации гор. питания в школе, заказчик школа. В чей штат должны входить повара (25 поваров по школам района): школы или ИП? отдельно на заработную плату поваров деньги не выделяются. То есть мы должны за свой счет оплачивать за и налоги, включая эти расходы в меню и соответственно что влияет на родительскую плату?

13.1. Повара должны находиться в штате школ. Если бы вы отрыли кафе или столовую и набрали штат поваров – это были бы ваши работники.

13.2. Все зависит от условий контракта, который был Вами заключен.

Консультация по Вашему вопросу звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России 14. Жена подала на алименты за 3 года, я ИП,у меня вмененка, как мне составить бланк доходов минус расходы? Что бы приставы посчитали, от реального дохода алименты.

14.1. Расчет производится из доходов физического лица, а не с осуществления предпринимательской деятельности. Поэтому считать они должны из Ваших доходов за которые Вы оплатили подоходный налог и еще возможно из прибыли, но это бух. баланс за весь период и на последнюю отчетную дату, в нем указан размер прибыли.

15. Я являюсь поручителем по двум кредитам просроченным у мужа и на работу пришёл первый исполнительный. Я написала ходатайство приставу на снижение %, сделали удержание 25% от дохода. У меня двое несовершеннолетних детей и выплата ипотеки кроме прочих расходов. Муж сейчас не работает, т.к. был вынужден закрыть ИП. Когда придет второй и/л будут удерживать 50% или можно написать заявление и их в сумме будут удерживать 25%?

15.1. Наталья!
Да, Вы можете обратиться в суд с заявлением о рассрочке исполнения решения суда.

16. ИП зарегистрировано в Тюмени. УСНО – доходы минус расходы. Фактически работаю в Крыму. По Симферополю имею патент на торговлю на свои точки.

Сейчас хочу открыть еще один магазин – могу я применять при работе этого магазина в Симферополе – УСН – и для этого надо регистрироваться в Симферополе? Если регистрируюсь – то какие обязательства у меня возникают перед ИФНС в Симферополе. Вся отчетность через Контур и в принципе, отчеты по сотрудникам все равно “идут” в Тюмень.

16.1. Патент подразумевает привязку к определенному региону (там, где он выдан).

Это регулируется статьей 364 Налогового кодекса РФ, следовательно у ВАс уже выдан таковой, и действуйте по аналогичной схеме – зарегистрированы в Тюмени – деятельность в Симферополе.

В регионах могут действовать понижающие коэффициенты, то есть не 6%, а, например, 3%.В любом случае налоги при этом платятся именно по месту регистрации предпринимателя. В Крыму Вы оплачиваете исключительно стоимость патента.

Соответственно, декларация по доходам сдается по месту регистрации ИП, а не по месту действия патента.

17. ИП на УСН 6% сдает в аренду собственное помещение. Можно в договоре аренды прописать, что арендатор самостоятельно оплачивает коммунальные расходы поставщикам коммунальных услуг путем заключения трехстороннего соглашения. В данном случае не возникает базы для уплаты УСН, НДФЛ?

17.1. Давайте разбираться постепенно. Существуют 4 группы платежей, которые осуществляет индивидуальный предприниматель:- «За себя» — обязательные перечисления на пенсионное и медицинское страхование;- За нанятый персонал (ИП может нанимать сотрудников — это не запрещено).- Налоги с прибыли, которые зависят от выбранной налоговой базы и соответствующей ставки (у Вас соответственно — 6%).

– Специализированные виды платежей – например, на добычу полезных ископаемых, за реализацию или производство подакцизных товаров и прочие, зависящие от вида деятельности. Если вы как ИП, работаете в одиночку, а ваша деятельность не подразумевает дополнительных сборов, то вы оплачиваете только обязательные взносы и налог на прибыль. В такой ситуации Вы освобождаетесь от оплаты НДФЛ.

Как только вы принимаете сотрудников на работу, то берёте на себя определённые обязательства. Исходя из суммы заработной платы и в соответствии с законодательством РФ, вы рассчитываете и перечисляете НДФЛ за каждого нанятого сотрудника. Он составляет 13% от заработной платы.

Таким образом, на оплату НДФЛ никоим образом не влияет заключенное арендатором трехстороннее соглашение, о котором Вы написали в вопросе.

Всего хорошего!

18. Иск физ. лица к ИП. Сумма иска 8300, но есть еще неустойка, отказ от добровольного, почтовые расходы. Моральный и т.д. Какая сумма указывается в “Принять меры по обеспечению иска в виде наложения ареста на имущество, принадлежащее ответчику, зарегистрированному… в пределах заявленных исковых требований в размере ______________ рублей.”? 8300 или вся сумма?

Второй вопрос: Могу ли я в таком иске попросить о запрете ответчику покидать территорию РФ?

18.1. Вот на всю сумму требований и просите принять обеспечительные меры. Ст 140 ГПК Меры по обеспечению иска. Вот там все указано.

19. Мы подаем заявку на ежемесячные выплаты детских пособий по ФЗ 418 (президентская программа). Сформировали пакет документов, зарплата матери и декларация о доходах отца. В ИП используется упрощенная система налогообложения. В соцзащите посмотрели декларацию и сказали, что они не учитывают расходов, а берут общий доход за период. Налоговая база, на которую платим налог – не большая, а общий доход не вписывается в рамки. Что в данном случае предпринять?

19.1. Общий доход без вычета расходов, если у Вас УСН доход минус расход 15 % конечно в расчет брать не должны, только чистый доход, с которого уплачен налог на доходы
Желаю Вам удачи и всех благ!

20.1. Налог платится от налогооблагаемой базы (в отличии от обязательных платежей) как ИП вы можете выбирать систему – либо вмененный налог в виде 15 % от дохода (полученного) либо: 6 % от прибыли (доход минус затраты)

как частное лицо можете платить НДФЛ – 13 % от дохода. При отсутствии дохода (прибыли) налог не платится.

21.1. льготы по налогам у ИП доходы-расходы 15% с работниками предоставляются региональными властями в зависимости от видов деятельности ИП. Обратитесь на сайт правительства субъекта РФ.

22.1. 1.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. 2. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 настоящей главы, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора.

Нет, не можете включать.

23.1. А на какой системе налогообложения Ваше ИП? Имеет смысл, если вид деятельности не подпадает под ЕНВД, изменить систему налогообложения на упрощенную доходы-минус расходы и будете платить 1% от выручки.

24.1. Nazarova ELIZA Nikolaevn,Вот какие документы необходимы для открытия ИП: заявление от гражданина, которое пишется по определенной форме, подписывается им же и обязательно после заверяется у нотариуса;копия паспорта гражданина;квитанция, подтверждающая факт оплаты установленной государственной пошлины.

Можете на сайте обратиться к юристу или адвокату, вам помогу с составлением заявления.

24.2. До того чтобы открыть ип достаточно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением об открытии ип.Удачи вам и всего наилучшего.

24.3. уважаемый посетитель! Подавайте в МФЦ заявление о регистрации в качестве ИП, квитанцию об уплате госпошлины 800 рублей, с собой иметь паспорт и его копию. Это все расходы, связанные непосредственно с регистрацией

Всего доброго, желаю удачи.

24.4. Достаточно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства и подать соответствующее заявление. Государственная пошлина 800 руб.

25. Какой вид налога выбрать для ИП,? Площадь 40 кв., большие расходы.

25.1. На данный вопрос можно ответить только зная виды деятельности. Но и в случае предоставления такой информации – не всегда можно дать корректный ответ, так как надо изучать и проанализировать всю полученную информацию. А это уже услуга платная.

Обратитесь к своему бухгалтеру – ему это сделать намного проще, так как владеет всей информацией. Прежде чем что-то сделать – обязательно посоветуйтесь со специалистом. Это избавит от многих проблем в будущем. Всего доброго.

Спасибо, что выбрали наш сайт.

26. Является ли закуп товаров расходом при оптовой торговле ИП на УСН 15%

26.1. Индивидуальный предприниматель на УСН 15% включает стоимость товара в расходы после реализации этих товаров.

27. Является ли закуп товаров расходом при оптовой торговле ИП на УСН.

27.1. Анатолий.
Является закуп товаров расходом при оптовой торговле, однако, при оптовой торговле, это не имеет значения при налогообложении.

27.2. Ваш вопрос не носит юридический характер. Обратитесь к бухгалтерам или к налоговому инспектору.
Удачи Вам и всех благ!

27.3. Конечно является расходом закупка товаров. Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения.

28. ИП на доходы – расходы, какие еще надо платить налоги?

28.1. Кроме налогов платить нужно будет взносы страховые на обязательное социальное страхование (пенсионное, медицинское, страхование от несчастных случаев на производстве): глава 34 Налогового Кодекса РФ.
Подробнее >>>
Внимательно изучите документ и примите взвешенное решение о регистрации ИП.

29. Как ИП на УСН (доходы-расходы) должен подтверждать транспортные расходы?

29.1. При исчислении налоговой базы в целях применения упрощенной системы налогообложения транспортно-экспедиционные расходы, включая транспортные расходы, связанные с доставкой товара на склад покупателю, учитываются в составе материальных расходов.

При этом на основании п. 2 ст. 346.17 Налогового Кодекса расходы принимаются налогоплательщиками к учету после их фактической оплаты.

Так, материальные расходы учитываются в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности – в момент такого погашения.

Кроме того, расходы по транспортировке товаров, приобретенных налогоплательщиком для дальнейшей реализации, могут быть учтены в составе расходов на основании пп. 23 п. 1 ст. 346.16 Кодекса.

В соответствии с пп. 2 п. 2 ст. 346.17 Кодекса расходы, непосредственно связанные с реализацией указанных товаров, в том числе расходы по их хранению, обслуживанию и транспортировке, учитываются в составе расходов после их фактической оплаты.

30. Нужно ли ИП на ОСНО подтверждать вычеты по НДС книгой учета доходов и расходов.

30.1. По требованию налоговиков – нужно.

Источник: //www.9111.ru/%D0%B7%D0%B0%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D1%8B_%D0%B8_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%87%D0%B8%D0%B5_%D1%82%D0%B5%D0%BC%D1%8B/%D1%80%D0%B0%D1%81%D1%85%D0%BE%D0%B4%D1%8B_%D0%B8%D0%BF/

Субсидия на открытие собственного бизнеса: как получить деньги от государства при открытии ИП и ООО

Какие расходы и в каком объеме я буду должна выплачивать государству если открою ИП как психолог?

Есть идея, но не хватает денег на ее реализацию? Субсидия на открытие бизнеса — ваш шанс стать бизнесменом, не влезая в кредиты.

Средства на открытие собственного дела можно получить в рамках государственной программы поддержки малого предпринимательства через центр занятости населения (ЦЗН). Учреждение предоставляет субсидию безвозмездно в размере 59 000 рублей.

Государство заинтересовано в предоставлении такого рода субсидий, поскольку эти меры поддержки снижают уровень безработицы и увеличивают поступление налогов в госбюджет.

Разрабатываете инновационный продукт и нуждаетесь в средствах на исследования? Вам будет интересна история нашего клиента, Владимира Трембовольского, генерального директора компании «ЭТБ каталитические технологии», который получил грант от «Сколково».

Требования к получателю субсидии

Субсидия на открытие малого бизнеса может быть выдана гражданам, которые:

  • достигли совершеннолетия;
  • не имеют работы и находятся на учете центра занятости;
  • более 1-го месяца не могут трудоустроиться через ЦЗН из-за отсутствия подходящей работы.

Кроме того, есть ряд ограничений. Субсидия от государства на открытие бизнеса недоступна для следующих категорий граждан:

  • женщины в декретном отпуске;
  • граждане, не достигшие 18-ти лет;
  • пенсионеры, вышедшие на пенсию по возрасту;
  • студенты дневной формы обучения;
  • трудоустроенные граждане;
  • действующие индивидуальные предприниматели и граждане, зарегистрировавшие ООО. При этом воспользоваться поддержкой государства можно и после закрытия бизнеса, но не ранее, чем через полгода после даты ликвидации;
  • граждане, уволенные с работы по решению суда или осужденные;
  • некоторые военнослужащие;
  • лица, которые были уволены с работы за многократные нарушения правил трудового распорядка;
  • лица, которые стоят на учете в центре занятости, но отказались от двух и более предложенных работ в течение 10-ти дней с даты постановки на учет;
  • лица, регулярно нарушающие требования службы занятости.

Как получить субсидию на открытие бизнеса

Размер предоставляемой субсидии составляет 59 000 рублей. Чтобы получить помощь и начать бизнес, необходимо пройти следующие шаги:

  1. Зарегистрироваться в качестве безработного и подать заявление на получение пособия по безработице в центре занятости населения.
  2. Получить консультацию сотрудника ЦЗН по предоставлению субсидии.
  3. Подать заявление о намерении начать собственный бизнес.
  4. Пройти тестирование.
  5. Подготовить бизнес-план будущего предприятия.
  6. Подать разработанный бизнес-план и заявление на предоставление субсидии в ЦЗН. По итогам его проверки специальной комиссией будет принято решение о возможности предоставить деньги на открытие бизнеса. Окончательно его принимает директор учреждения на основе выводов комиссии в течение не более десяти рабочих дней.
  7. Заключить договор о перечислении денежных средств при положительном решении комиссии.
  8. Зарегистрировать ИП или ООО.
  9. Предоставить документы о регистрации бизнеса и отчеты по всем расходам, которые были совершены с использованием предоставленных государством средств, центру занятости.

Составление бизнес-плана

Цель бизнес-плана — описать продукцию, которую собирается выпускать предприятие, или услуги, которые планируется оказывать. Также в нем стоит отметить необходимое оборудование, наличие сотрудников и их количество, способы реализации товаров или услуг. А также рассчитать предполагаемую прибыльность будущего предприятия.

Можно составить бизнес-план самостоятельно или доверить эту работу специалистам. При самостоятельной подготовке документа стоит учесть основные моменты, на которые обращает внимание комиссия:

  • В первую очередь специалисты центра занятости будут оценивать оригинальность и инновационность бизнес-идеи. Нестандартным идеям отдается предпочтение.
  • Прибыльность будущего бизнеса.
  • Создаваемые рабочие места. Бизнес-проект, который предполагает трудоустройство наемных работников, будет в приоритете, поскольку основная задача центра занятости — трудоустроить безработных.
  • Наличие первоначального капитала. Субсидии предоставляются только при вложении собственных средств начинающих предпринимателей. При этом личных финансов должно быть привлечено в 2-3 раза больше, чем предоставляемых средств. В противном случае в выдаче субсидии, скорее всего, откажут.
  • Статьи расхода. Рекомендуется прописать в бизнес-плане все статьи расхода, на которые планируется потратить средства субсидии. При этом в качестве статей расхода лучше указать покупку основных материальных средств, например, мебель, техника, транспорт. Не стоит расходовать эти средства на рекламу или аренду помещения.

После составления бизнес-плана следует оповестить об этом ЦЗН. Комиссия назначит день для его презентации и защиты. В ходе защиты проекта, стоит подробно и детально остановиться на каждом из пунктов плана.

Это покажет вашу заинтересованность в реализации бизнес-идеи. Также стоит подготовиться к возможным вопросам членов комиссии.

Это могут быть вопросы, связанные с выбором режима налогообложения или планах по отстройке от конкурентов.

Хорошо составленный бизнес-план, описывающий оригинальную идею, позволит получить субсидию на открытие собственного дела. Как правило, по таким проектам сотрудники центров занятости чаще принимают положительное решение о предоставлении поддержки.

Получение субсидии на открытие бизнеса: необходимые документы

Оформление господдержки на открытие бизнеса осуществляется при подаче комплекта документов. В него входят:

  • Внутренний паспорт гражданина РФ с обязательной отметкой о регистрации. Предоставляются как оригинал, так и копии документа.
  • Трудовая книжка. Также потребуется оригинал и копия.
  • СНИЛС.
  • Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН).
  • Справка с последнего места работы о доходах за последние три месяца.
  • Документ об образовании.

Также могут потребоваться иные документы, о которых сообщит сотрудник центра занятости населения.

Регистрация бизнеса после принятия положительного решения

Выяснив, как получить субсидию на открытие малого бизнеса, важно разобраться, что будет дальше.

После того, как бизнес-план прошел проверку комиссии и вынесено положительное решение по предоставлению государственной субсидии можно переходить к регистрации собственного малого бизнеса. Так же, как и с бизнес-планом все можно сделать самостоятельно или доверить работу аутсорсинговой компании, специализирующейся на этих услугах.

Предстоит зарегистрировать бизнес, получить регистрационные документы в ФНС России и открыть в банке расчетный счет. После этого этот пакет документов потребуется предоставить центру занятости населения.

Средства субсидии будут перечислены на банковский счет ИП или ООО в течение нескольких дней после этого.

По истечении трех месяцев нужно снова явиться в ЦЗН с отчетом о реализованных средствах. Для документального подтверждения подойдут кассовые или товарные чеки, банковские выписки, накладные и другие документы.

Безвозмездное предоставление финансовой помощи от государства возможно при условии, что предпринимательская деятельность ведется в течение не менее года. В этот период бизнес может проверить межведомственная комиссия государственного учреждения. Если в течение этого времени деятельность будет приостановлена, то субсидированные средства придется вернуть.

Субсидии при трудоустройстве безработных

Помимо получения государственной субсидии на открытие собственного бизнеса, предприниматель может рассчитывать на получение материальной поддержки при трудоустройстве безработных. Для этого принимаемые сотрудники должны быть зарегистрированы в центре занятости. В этом случае бизнесмен может рассчитывать на 59 000 рублей за каждого трудоустроенного.

Ключевые слова для этой статьи: субсидия на открытие собственного бизнеса, субсидия на открытие бизнеса, субсидия на открытие малого бизнеса, как получить субсидию на открытие бизнеса, субсидия от государства на открытие бизнеса, как получить субсидию на открытие малого бизнеса, получение субсидии на открытие бизнеса

Источник: //fingu.ru/blog/kak-poluchit-dengi-ot-gosudarstva-pri-otkrytii-ip-i-ooo/

Личный опыт: как я стала самозанятой, а теперь жалею об этом

Какие расходы и в каком объеме я буду должна выплачивать государству если открою ИП как психолог?

Эксперимент удался: налог на профессиональный доход принёс в бюджет за 2019 год больше миллиарда рублей, самозанятыми зарегистрировались 330 тысяч человек. Я — одна из них. 

Почему я стала самозанятой

Я стала самозанятой, потому что люблю платить налоги. Да, у каждого свои странности.

Я вовремя оплачиваю счета и штрафы, гашу кредиты (вру, я их просто не беру), делаю взносы в пенсионный и благотворительный фонд и вообще внимательно отношусь к счетам.

Отчасти — это воспитание, в чём-то — мистическое сознание (долги портят карму, ребята!), и во многом — гражданская позиция: я плачу налоги и могу легально возмущаться, что их не туда потратили. 

Поэтому мне всегда было некомфортно получать деньги за свою работу в конверте. Надо признать, такое бывало крайне редко — давала пару-тройку медиаконсультаций в год, а весь остальной фриланс был на серьёзные организации — с договором, всеми налогами и отчислениями. 

И вот весной 2019 года мне предложили возглавить интересный проект — новое медиа, интересная тема, амбициозная задача. Но никаких трудовых договоров, только ГПХ (гражданско-правовой характер).

Заказчик — что-то окологосударственное (я знаю, что, но обещала не говорить лишнего), подрядчик — ИП без наёмных сотрудников, а я, получается, субподрядчик. «Хочешь в проект, тогда оформляй ИП или самозанятость», — сказали мне.

И я оформила самозанятость. 

Как это делается

Между ИП и самозанятостью я выбрала второе. Это примерно как выбрать между «оформите заявление по форме Р21001» и «скачайте приложение». Надо признать, стать самозанятым оказалось действительно просто. Настолько просто, что я сделала это двумя способами. Для обоих потребуется вспомнить свой ИНН и паспортные данные.

Первый способ — через Сбербанк. Там у меня уже был счёт, стояло приложение в телефоне. Следуя инструкции, я зашла во вкладку «платежи», выбрала там «своё дело», мне сказали, что никакого дела у меня пока нет, и предложили завести. Не дело, а карту.

Специальную карту, куда будут зачисляться только деньги, заработанные в режиме самозанятости. На любую сумму, упавшую на этот счёт, будет автоматически выдаваться чек и выписываться налог.  Я заказала эту карту буквально в два клика. «В какое отделение заказывали, в таком и забирайте» случилось уже на следующий день.

Быстро, удобно, с регистрацией, СМС и годовым обслуживанием стоимостью 750 ₽. 

Второй способ — через приложение «Мой налог» (остерегайтесь подделок, проверьте, что в авторах приложения значится именно ФНС России). Его я тоже скачала, зарегистрировалась по инструкции, оно мне никаких карт заводить не предлагало и долго не давало никакой счёт к нему привязать. Зато сулило налоговый бонус в 10 000 ₽. 

Оба приложения похожи, интуитивно понятны, разобраться в них просто, самое трудное — выбрать сферу деятельности. Это не то что код ОКВЭД, как у настоящих предпринимателей, если ошибётесь — ничего за это вам не будет, в основном это нужно для статистики. 

В итоге я пользовалась приложением «Мой налог». В «Сбере» я не сразу разобралась, как формируются и где хранятся чеки. 

За год существования этого налога написана добрая сотня инструкций, самая исчерпывающая — на сайте налоговой, я пользовалась именно ей.

Нюансы

Так как моему опыту самозанятости уже полгода, возможно, он уже устарел, как кнопочный телефон. Пока я писала эту заметку, нашла в сети множество историй, публикаций и видеоинструкций с ответами на возникшие тогда вопросы. А вопросы были вот такие:

1. Когда выдавать чек — до или после платежа? С одной стороны, логично делать это после получения денег, как в магазине. Но с другой — некоторые просят выставить счёт. Чек — это счёт? Нет, чек — это чек. Утром деньги — вечером чек. Налог придётся платить с суммы, указанной в чеке. Если деньги не придут, то заплатите из своих, как некоторые. 

2. Что делать, если выдал чек, а клиент не заплатил? Правильный ответ — аннулировать чек. Во всех приложениях есть такая кнопка. Но сделать это нужно быстро, а не ждать, вдруг всё-таки клиент опомнится. Опомнится — дадите новый чек, ошиблись — сразу отмените. А не как некоторые.

3. Откуда такая сумма налога? Автоматически при регистрации самозанятому выдаётся налоговый бонус в 10 000 ₽. Сначала кажется, что пока не наберётся налогов на эту сумму — платить не нужно. На самом деле всё устроено иначе.

Стандартная ставка налога на самозанятость — 4% с доходов от физлиц, 6% с доходов от юрлиц и ИП. Первое время, пока действует налоговый вычет, вы фактически платите вместо 4% — 3%, а ставка 6% уменьшается до 4%. 

Например, вы только что зарегистрировались самозанятым и в этом месяце заработали 100 000 ₽ от физлица. Должны были заплатить налог 4% (4000), а заплатите 3% (3000), то есть вычет составит 1000 ₽. И так будет до тех пор, пока суммарно не набежит налоговых вычетов на 10 000 ₽, а после этого начнёте платить по полной.  

Вот что меня сбило с толку: налог нужно заплатить до 25 числа следующего месяца. Первая «продажа» у меня была 25 июня, и я рассчитывала тут же заплатить налог. Этого не произошло, но я подумала, что дело не в дате, а в волшебном налоговом вычете.

Потом была ещё одна продажа, и в июле мне начислили налог на обе сделки разом. Я была неприятно удивлена. При этом сумма никак не билась, логике не поддавалась, интернет молчал. А посчитали мне тогда (А+Б)*4% вместо (А+Б)*6%, это я только сейчас понимаю.

 

4. Что будет, если не выдать чек? Это сейчас на сайте Налоговой написано про санкцию в 20% от суммы, но тогда я этого не знала, и в договоре с клиентом у меня указана неустойка в 30%. Мотивирует! 

5. Как составить договор и какую сумму там указать? Так как я оказывала услуги по производству контента, проект был масштабный и долгосрочный, то с клиентом нужно было заключить договор.

На самом деле договор не сильно отличается от любого другого, только в этом отдельно прописано, что я являюсь плательщиком налога на профессиональный доход, и если не выдам чек, то полагается штраф в 30% от суммы заказа.

Гораздо сложнее было согласовать с клиентом цену договора.

Раньше если мы договаривались с кем-то на гонорар в 10 000 ₽ «чистыми», то сумму «грязными» вычислял плательщик и меня это мало волновало. Теперь же пришлось вспоминать математику за пятый класс.

Как считал мой клиент: 10 000 ₽ + 10 000*0,06 = 10600
Но меня это не очень удовлетворило, т. к.

при таких расчётах увеличивается налогооблагаемая база, а значит, и сумма налога, и «чистыми» остаётся уже 9964 ₽. Клиент уверял, что это «просто так устроена жизнь, ты всегда остаёшься в проигрыше, это же налоги».

Как считала я: 10 000/0,94 =10 638. Эта формула берётся из простой пропорции 
х — 100%
10 000 — 94%

В итоге сошлись на моей цене, хотя каждый остался при своём мнении. В этот момент я кое-что поняла про предпринимательство: если ты не учил математику, не знаешь правил пропорции и не умеешь считать проценты — просто закладывай нормальную маржу в тело контракта. Хочешь получить 10 000 ₽ — выставляй цену в 15 000, а лучше 20 000, и тогда уже неважно, кто и по какой формуле считает. 

6. Как [потратить] использовать деньги? Здесь оказалось всё просто, в отличие от ИП, самозанятые считаются по-прежнему физическими лицами, а значит, могут распоряжаться своими деньгами как угодно, без комиссий и переплат: можно легко переводить деньги с карты на карту или расплачиваться карточкой, привязанной к счёту самозанятого. 

Кстати, то, что самозанятый — физлицо и его счёт значится в банках в соответствующей категории, стало для моих контрагентов неприятным сюрпризом.

Один мой приятель-ИП решил сэкономить на налогах и комиссиях, заключил договор с самозанятым и разорился (по крайней мере так он мне объясняет, почему не возвращает долг).

Действительно, в Сбербанке, Альфа-Банке и ВТБ мне подтвердили, что за перевод со счёта ИП на счёт самозанятого взымается такая же комиссия, как при переводе на счёт физлица. Между юрлицами и ИП никаких комиссий нет. 

Эмоции

Моё восприятие самозанятости замутнено тем, что мне не заплатили, я досрочно вышла из проекта и уже больше трёх месяцев пытаюсь добиться исполнения договора со стороны заказчика. Видимо, придётся идти в суд. Возможно, самозанятость тут ни при чём, но осадочек остался.

Самозанятость не позволила мне чётко осознать свою роль в проекте: вот я работаю как главный редактор, собираю команду, руковожу долгосрочным проектом, но при этом я не сотрудник, а сама по себе. Или, может быть, я предприниматель, малюсенький, но настоящий? Тогда почему мне кто-то диктует, во сколько я должна быть в офисе и сколько дней отпуска могу себе позволить? 

Людей, которых я собирала в команду, тоже нужно было убедить регистрироваться самозанятыми или ИП — с разовыми авторами было довольно просто, но тех, кто работал с 9 до 19 (на самом деле — до 22 и более), оформиться по такой схеме пришлось уговаривать.

Я рада, что приняла решение не сдёргивать с насиженных мест тех, кто работал по трудовому договору. Мне было бы сейчас ужасно стыдно, если бы они, как и я, оформляли иск в суд в попытках получить обещанное.

Самозанятость — не тот журавль, ради которого в данном случае надо было отпускать синицу.  

Ожидания vs. реальность

Самозанятость — возможность выйти из тени для фрилансеров — и мне это было приятно. Конверты и серые схемы — это не моё.

Самозанятость — возможность уйти в тень для опытных предпринимателей. Говорят — это и есть бизнес, детка. Налоговая оптимизация, нужно уметь вертеться. Наверное, суммы моих налогов были не такими большими, чтобы я завертелась, поэтому я многого не осознала. Но я точно почувствовала себя частью схемы налоговой оптимизации, и это было очень некомфортно. 

Налоговый эксперимент организован просто отлично: приложение удобное, сервис развивается, банки подхватили тему и стали развивать собственные пакеты услуг для самозанятых.

Думаю, это большой шаг в сторону развития предпринимательства как такового, простой и удобный способ попробовать начать своё дело, оказаться в шкуре бизнесмена. Те, кому понравится — пойдут дальше.

Мне также кажется, что самозанятость — хорошая возможность для микропредпринимателей сделать шаг назад: вот был ты ИП, старался, вертелся, но зарабатывал мало, а деклараций и отчётов сдавал много. Устал.

Но вместо того чтобы плюнуть на всё, перерегистрировался самозанятым, и стало легче, можно отдышаться и набраться сил для рывка.

Самозанятость я использую сейчас в случае, когда работаю с надёжными проверенными клиентами на коротких проектах, особенно если они связаны с социалкой и благотворительностью — в таком случае мне совершенно не жалко  облегчить их налоговое бремя. 

Главное, я поняла, что люблю платить налоги, но ещё больше я люблю, когда за меня их платит работодатель. 

С 1 января 2020 года налог на профессиональный доход можно будет платить на территории 23 регионов России (а было всего 4). Вот их список:

  1. Санкт-Петербург;

  2. Ленинградская область;

  3. Москва;

  4. Московская область;

  5. Воронежская область;

  6. Волгоградская область;

  7. Калужская область;

  8. Нижегородская область;

  9. Новосибирская область;

  10. Омская область;

  11. Ростовская область;

  12. Самарская область;

  13. Сахалинская область;

  14. Свердловская область;

  15. Тюменская область;

  16. Челябинская область;

  17. Красноярский край;

  18. Пермский край;

  19. Ненецкий автономный округ;

  20. Ханты-Мансийский автономный округ — Югра;

  21. Ямало-Ненецкий автономный округ;

  22. Республика Башкортостан;

  23. Республика Татарстан.

Евгения Корытина, фото: Юрий Фокин

Источник: //www.Sravni.ru/text/2020/1/23/lichnyj-opyt-kak-ja-stala-samozanjatoj-a-teper-zhaleju-ob-ehtom/

Сколько стоит содержание ИП в 2020 году?

Какие расходы и в каком объеме я буду должна выплачивать государству если открою ИП как психолог?

Государство говорит, что стоимость содержания ИП без наемных работников в 2020 году состоит из взносов в размере 40 874 ₽ и 6% годовых на «упрощенке». Однако мы с этим не согласны — и вот почему.

Помимо налогов и взносов в 2020 году ИП платит множество «поборов»: от дополнительного процента на пенсии в ПФР до пошлин таможенникам за покупку товаров для бизнеса из-за рубежа.

1. Взносы

В 2020 году индивидуальные предприниматели, независимо от уровня дохода, платят государству обязательные фиксированные взносы:

  • 32 448 ₽ — на пенсии
  • 8 426 ₽ — на медицину
  • +1% от дохода >300 000 ₽ — дополнительно на пенсии

Если первые два платежа проходят через Федеральную налоговую службу, то третий — через Пенсионный фонд РФ. Итого годовая сумма обязательных взносов рассчитывается по формуле:

S = 32 448 + 8 426 + (Доходы – 300 000) x 1

Несложный расчет показывает, что при годовом доходе в 1 200 000 ₽ размер взносов ИП составит 49 874 ₽.

2. Налоги

Сумма уплаты налога зависит от выбранной системы налогообложения:

  • УСН 6% («Доходы») — упрощенная система, на которой ИП поквартально платит 6% со всех доходов. При доходе в районе 60 000 ₽ в месяц налог можно снизить вплоть до нуля, если вовремя вносить авансовые платежи:

Как это работает? ИП Михайлов заработал 840 000 ₽ за 2020 год. Сумма к уплате по УСН «Доходы» равняется 840 000 x 6% = 50 400 ₽. Но Михайлов может вычесть из нее сумму фиксированных взносов, так как он вносил авансы ежеквартально и точно в срок. В таком случае, сумма к уплате по налогам составит не 50 400 ₽, а всего 9 526 ₽ (50 400 – 32 448 – 8 426).

  • УСН 15% («Доходы минус расходы») — еще одна упрощенная система, на которой ИП платит 15% с разницы между доходами и расходами. Подходит тем, у кого высокие производственные расходы.
  • ПСН («Патент») — налоговый режим, на котором ИП платит стоимость патента. Она формируется как налоговая база, умноженная на ставку в процентах. Размер налоговой базы — теоретический, его определяют региональные законы для каждого вида деятельности.
  • ОСН («общая система») — самый затратный режим для крупных ИП, которые зарабатывают более 200 000 000 ₽ в год. ОСН сочетает несколько налогов: на прибыль (20%), НДС (20%), НДФЛ (0/10/13%), на имущество (до 2,2%).

Дополнительные затраты ИП в 2020 году

Большинству предпринимателей невозможно работать без расчетного счета в банке, онлайн-кассы, налогового сопровождения и наемных работников.

Расчетный счет

Стоимость обслуживания расчетного счета может быть нулевой, однако в договоре будет прописана комиссия за снятие наличных через банкомат или перевод на личный карточный счет — обычно 1%.

То есть, если вы не платите банку за РКО, но снимаете каждый месяц 120 000 ₽, то комиссия составит 1200 ₽.

Если «бесплатный сыр» вас не устраивает, всегда можно найти солидный банк с тарификацией РКО пределах 500-1500 ₽ в месяц.

Онлайн-касса

ИП подбирают кассовое оборудование под вид деятельности. Курьеру подойдет небольшая автономная касса за 9 000 ₽, тогда как общепиту нужен большой POS-терминал за 65 000 ₽. Кроме покупки онлайн-кассы необходимо заключить контракт с оператором фискальных данных — услуга стоит около 3000 ₽ в год за одно устройство.

Бухгалтерское обслуживание

Стоимость бухгалтерского обслуживания зависит от специфики деятельности бизнеса и количества операций. Компания «Дельта Финанс» ведет бухгалтерию ИП под ключ и решает все вопросы предпринимателя недорого — от 4900 ₽ в месяц.

Налоги за сотрудников

Зарплата каждого сотрудника ИП также облагается налогами и взносами:

  • 13% — НДФЛ
  • 22% — выплата на пенсионное страхование (ПФР)
  • 5,1% — выплата на медицинское страхование (ФОМС)
  • 2,9% — выплата на социальное страхование (ФСС)

Для некоторых бизнесменов с наемными сотрудниками в 2020 году предусмотрены льготы.

Что еще может понадобиться в первый год работы ИП?

Перед тем, как открыть дело, изучите нишу и узнайте, на что еще отложить деньги. Например:

  • Кафе и бары — покупают лицензию на алкоголь (65 000 ₽).
  • Строительные бригады — получают сертификаты ISO и допуски СРО.
  • Поставщики зарубежных товаров — платят таможенные пошлины.

Хотите экономить на налогах и взносах, получать льготы и субсидии? Закажите персональную консультацию бухгалтера «Дельта Финанс» по Skype, телефону или в офисе. Специалист с 15-летним опытом проконсультирует вас, поможет выбрать оптимальную систему налогообложения и зарегистрировать ИП с первого раза.

Источник: //dfinance.ru/2020/ip-v-2020-godu/skolko-stoit-soderzhanie-ip-v-2020-godu

Юр-Центр Варуна