Какие налоги я должен платить,если я пенсионер и устроился преподавателем шахмат?

От каких налогов освобождаются пенсионеры в 2020 году – по старости, ветераны труда, уплаты каких

Какие налоги я должен платить,если я пенсионер и устроился преподавателем шахмат?

Некоторые нововведения позволят гражданам не платить налоги. Интересным вопросом является, от каких налогов освобождаются пенсионеры в России в 2020 году.

Государство России имеет множество льгот, которые направлены на разные социальные слои населения. В число социального обеспечения входят и пенсионеры.

Освобождение от налогов не случайно, ведь всем нам известны размеры пенсий и уровень цен, который с каждым днем растет.

Главные аспекты

2017 год не прошел без изменений, и были введены некоторые нововведения по поводу пенсионеров и их освобождения от многих видов налогообложений.

Основные виды налогов, оплата которых рассматривалась в этом году стали — земельный, имущественный и транспортный налоги.

Если пенсионер не освобожден, то хотя бы имеет льготы на оплату, и может сохранить часть своего капитала.

Большое значение имеет где проживает льготник. Есть реформы, которые касаются всей территории РФ, и те, которые действуют только в определенных регионах.

Первоначальные понятия

При оплате налогов денежные средства попадают в государственный бюджет страны, и составляют основную сумму, которая может быть потрачена на значимо важные потребности государства, и всего его населения.

Величина налога устанавливается в зависимости от заработка каждого гражданина. Виды налогов:

Федеральные налоги и сборыСовокупность этих видов относится ко всем гражданам Российской Федерации, и их уплата производится в соответствии с Налоговым кодексом
Региональные налогиЭти налоги платятся также на основании Налогового кодекса, но распространяются не на всю страну, а на отдельные регионы
Местные налоги и сборыДанный вид является самым узкоспециальным, и распространяется на основании НК РФи согласно другим правовым актам, которые были выданы местными органами власти, и платятся в в конкретном городе

Абсолютно все налоги должны быть установлены Налоговым кодексом. Это касается и понятия налогового режима.

Налоговый режим дает право некоторым регионам, городам или всей территории России освобождать определенные категории граждан от уплаты того или другого налога.

Кто может претендовать

Особый налоговый режим позволяет отделить некоторые категории населения, и освободить или наделить льготами от уплаты некоторых налогов.

Основной причиной освобождения является низкий доход таких граждан, и рациональность.

Пенсионеры составляют большую часть всей массы, в которую входят многие категории, которые получают социальные выплаты от государства:

  • пенсионеры по старости;
  • граждане, состоящие на госслужбе и вышедшие на пенсию досрочно;
  • инвалиды,
  • лица, потерявшие кормильца семьи.

Государство имеет на особом счете федеральных льготников, к которым относятся награжденные федеральными наградами, званиями, медалями и др.

К ним относятся воевавшие на войне, ликвидаторы ЧАЭС, космонавты и др.

Правовая база

Федеральный закон НК РФ № 117 статья 395 указывает возможные льготы граждан, которые предоставляются при уплате земельного налога.

НК РФ статьи 361.1. Налоговыми льготами на оплату транспортного налога наделяются следующие граждане:

  • физические лица, у которых есть транспорт менее 12 тонн, состоят в реестре транспортных средств и сумма, уплаченная за возмещение вреда в этом периоде равна, или превышает сумму исчислений в данный период;
  • если сумма, уплаченная в этом периоде на транспортное средство свыше 12 тон выше, нежели необходимая;
  • физические лицо, имеющее право на льготу в заявительном порядке должен представить документы на предоставление такого права.

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры

Категория государственного обеспечения имеет множество льгот на оплату, однако совсем забывать о ней не придётся. В этом году пенсионер может получить:

  • льготу на транспортный налог, если это предусмотрено на уровне его региона проживания;
  • льгота предоставляется на земельный налог, если это предусмотрено региональным органом;
  • от имущественного налога освобождены все пенсионеры на имеющуюся недвижимость.

Требования к плательщику

Для того чтобы освободиться от возможных видов налогообложений, необходимо посетить Налоговую службу и в заявительном порядке предоставить документы о том, что вы имеете право на желаемую льготу или вовсе освободиться от платежей по выходу на пенсию.

Несмотря на некоторые послабления, не стоит забывать о тех видах налогов, которые продолжают платить даже пенсионеры:

  • если пенсионер по выходу на пенсию продолжает работать, он должен платить подоходный налог;
  • если пенсионер имеет частный бизнес, является ИП, то ему необходимо платить те же налоги, что и другим гражданам;
  • имущественные налоги, в которые входят земельный, транспортный, и налог на имущество. Данные виды могут быть на льготной основе.

Виды налогообложений

Перед тем, как мы конкретно разберем частные случаи, которые подлежат освобождению пенсионеров, ознакомимся с видами налогообложений России.

Транспортный налог

Данный вид относится к региональным, и могут устанавливаться различные условия для жителей конкретного региона.

Размер платежа будет зависеть от типа транспортного средства, а точнее его двигателя и способности загрязнения окружающей среды.

Федеральный закон о данном налоге имеет определенную базу, а региональные органы могут повышать ставку до 10 кратного размера.

Земельный

К оплате данного налога привлечены все физические лица и организации, которые имеют земельный участок. К таким случаям относится бессрочное владение, которое было передано по наследству.

Для пенсионеров, федеральных льготников и инвалидов предусмотрена государственная мера при оплате такой земли, это возможность получить вычет, который равен 10 тысячам рублей.

Существуют дополнительные льготы, которые действуют в отдельных регионах России.

Подоходный

Данный вид подлежит оплате только в том случае, если пенсионер имеет дополнительный доход помимо пенсионных выплат от государства.

Многие пенсионеры продолжают работать после достижения пенсионного возраста, и в связи с этим обязуются платить наравне с другими трудоспособными гражданами.

Преимуществом от других будет возможность получения вычета с НДФЛ или другой вычет, когда деньги были потрачены на образование, медицину и др.

Пенсионеры имеют право получить вычет с покупки или продажи своей квартиры.

Имущественный

Государство освободило пенсионеров от платы такого налога, но имеется ограничение – не платить можно только, если пенсионер является собственником данного имущества.

Пенсионеры могут оформить такое право лишь на 1 собственность от каждого вида. Для получения пишется заявление в налоговом органе по месту жительства для получения такого права.

В заявлении необходимо указывать, какое имущество Вы хотите освободить, иначе налоговая инспекция самостоятельно решит, на какой объект распределить право не бесплатное пользование.

Условия предоставления помощи

Льготы и освобождение имеют свои особенности, которые позволяют не всем группам пенсионеров получить те или иные преимущества.

Для получения льгот или для того, чтобы не платить налог, необходимо обязательное личное обращение в налоговую инспекцию по месту жительства. Заявление на предоставление льготы можно скачать здесь.

Пенсионерам (по старости)

Пенсионеры по старости имеют право на такие льготы:

  1. Пенсионеры освобождаются от имущественного налога и имеют льготы на транспортный и земельный налоги, если это предусмотрено региональными органами по месту жительства.
  2. От НДФЛ освобождаются некоторые доходы пенсионера — пенсия, различные социальные доплаты, подарки или другая материальная помощь от работодателя.
  3. Оплата за свой счет путевок в оздоровительные места, центры.

Ветеранам труда

Данная категория имеет льготы на оплату транспортного и земельного налогов, а также другую помощь государства:

  1. Оплата половины стоимости за коммунальные услуги.
  2. Дополнительную социальную выплату ежемесячно.
  3. Оплата жилья в 50%.

Налоговые льготы:

  1. При имении имущества, освобождается полностью от уплаты имущественного налога.
  2. Пособием от нанимателя, если сумма не превышает 40 тысяч рублей в год.
  3. Не облагаются средства, которые идут на ежегодные поездки к санаториям или другому лечению.
  4. Дополнительное пособие, которое выплачивается некоторыми регионами.

Бывшим военным

К льготам для военных относится ряд послаблений:

  • получаемые доходы от дивидендов и других инвестиций, которые используются на постройку жилья;
  • не облагаются доходами полученное бесплатное жилье от государства;
  • льготы на оплату земельного и транспортного налогов, которые определяются на уровне региона.

Работающим

Работающим пенсионерам предоставляются льготы на земельный, транспортный, некоторые виды НДФЛ и освобождение от имущественного налога.

Инвалидам (1,2,3 групп)

Инвалиды имеют право на получение необлогаемого дохода с пенсий, пособий, путевок. Льготы в налогообложении в таких видах:

  • 1, 2 группы освобождаются полностью от имущественного налога, если данное имущество перешло по наследству;
  • земельный налог. Возможность получить вычет в размере 10 тыс. рублей;
  • транспортный налог, который дает льготу на покупку транспорта с 50% скидкой, полностью освобождает от налога при имении автомобиля до 100 л.с., которым он пользуется в силу своей инвалидности.

ИП

Для предпринимателей предусмотрены льготы, как и для всех остальных пенсионеров согласно их категориям, но при ведении личной деятельности они обязуются оплачивать взносы в Пенсионный фонд и ФСС.

Какие документы необходимы

Для обращения в инспекцию, необходимо взять паспорт и документ, который дает право на оформление:

  • пенсионное удостоверение;
  • справка о присвоении инвалидности;
  • справка о потере кормильца.

Преимущества и недостатки

Рассмотрев возможные преимущества, можно выделить, что пенсионеры в этом году смогут меньше отдавать за землю и транспорт или полностью освободиться от имущественного налога.

Недостатками нововведений будет обязательное оформление в налоговой инспекции для получения права помощи, т.к. не все пенсионеры смогут явиться лично и без труда.

Пенсионеры в России освобождаются от некоторых налогов, для этого необходимо собрать все необходимые документы и подать их в налоговую службу.

: льготы неработающим пенсионерам

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: //posobieguru.ru/nalogi/ot-kakih-nalogov-osvobozhdajutsja-pensionery/

Юридическая консультация онлайн 9111.ru

Какие налоги я должен платить,если я пенсионер и устроился преподавателем шахмат?

8.2. Да, удерживается. Согласно ст. 207 НК РФ налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации. Закон не делает исключения по социальному положению.

9. Слышала, что с 2018 года будет браться подоходный налог даже с тех, кто не работает, но ещё не пенсионер. Правда ли это и как можно этого избежать. Мне до пенсии 2 года, нигде не работаю-не берут по возрасту (молодым негде работать), ехать в другие города не позволяет здоровье, пробовала, но не смогла. Все мои доходы-зарплата сына, который меня содержит. Неужели и мне придётся ещё и подоходный платить?

9.1. на данный момент нет принятых поправок по подоходному налогу неработающих граждан, это всего лишь предложения о вводе новых поправок.

10.1. уважаемый посетитель нашего сайта!С пенсии нет, а вот с заплаты берется.

P.S. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса и всего Вам наилучшего!

10.2. В данном случае безусловно берется с тех доходов, которые пенсионер получает кроме пенсии. Удачи Вам и всего доброго.

10.3. Налог на доходы с физических лиц взимается и с работающих пенсионеров согласно Налогового кодекса Российской Федерации. Всего хорошего.

11.1. ☼ Здравствуйте, Никаких возвратов с подоходного налога не существует, либо вы задали свой вопрос некорректно

Желаю Вам удачи и всех благ!

11.2. Возврат в связи с чем? Какой именно налоговый вычет Вас интересует? Вопрос изложите корректно. В связи с пенсией вычетов по НДФЛ нет. Ст.218-220 НК РФ..

12. Я в настоящее время работающий пенсионер. В 2008 г. приобрел квартиру. Могу ли я получить возврат уплаченного с того времени подоходного налога. Ранее не получал. Заранее спасибо.

12.1. В данном случае вы имеете право на возврат за последние три года
В соответствии с законодательством Российской Федерации.

12.2. Можете вернуть в 2017 году как пенсионер за 2015, 2014 и 2013 годы и как работающий за 2016 год, и если не наберете можете продолжать получить и в последующие годы-ст.220 НК рф.

12.3. уважаемый посетитель! Возможно получить возврат за последние три года в рассматриваемой ситуации

Всего доброго, желаю удачи.

12.4. вы можете получить возврат уплаченного подоходного налога за последние три года.
Удачи вам и всего наилучшего.

13. У меня такой вопрос-высчитывают ли подоходный налог с пенсионеров? Или пенсия начислена уже с вычетом налога? Мы с мужем не работаем.

13.1. Не высчитывают. НК РФ. Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

2) пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, социальные доплаты к пенсиям, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации;

Консультация по Вашему вопросу звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России 14. Я пенсионер и ветеран труда какой подоходный налог с работающего в процентах и еще я купила некоммерческое помещение могу ли я получить с него тоже вернуть какие-то деньги.

14.1. Вам нужно обратиться письменно в налоговую за разъяснением, чтобы получить письменный ответ, можно через их сайт. Установленного образца заявления не существует. Пишется в свободной форме с изложением и пояснением обстоятельств по делу. От кого, ваши адрес и телефон, кому (ФИО или название организации, должности), что, где, когда, что просите или что хотите узнать… Дата, подпись.

15. Скажите пожалуйста, нужно ли платить подоходный налог 13 % с продажи квартиры, если продающий человек работающий пенсионер.

15.1. Пенсионеры не оплачивают НДФЛ только с размера выплачиваемой им пенсии, с остальных доходов они уплачивают подоходный налог на общих основаниях.

15.2. У пенсионеров нет льгот по НДФЛ.Если квартира находилась в собственности менее трех лет (приобретенная по купле-продаже менее пяти лет), то с дохода от ее продажи нужно платить налог.

При этом предоставляется имущественный вычет в размере 1 млн. руб. (необлагаемая налогом сумма), с остальной части дохода – налог.

Либо вместо вычета доход от продажи квартиры можно уменьшить на расходы, произведенные на покупку этой же квартиры, с положительной разницы – налог. Ст.220 НК РФ.

Если квартирой владели три года и более (купленной пять лет и более), налог с дохода не уплачивается. Ст.217, 217.1 НК РФ.

15.3. если квартира находилась в вашей собственности менее установленного законом срока, то налог платить придётся.
Удачи вам и всего наилучшего.

15.4. Необходимость уплаты налога зависит от срока владения квартирой. Если владеет более 3 лет, то платить налог не нужно. Если менее 3 лет-надо платить с суммы, превышающей 1 млн руб, либо с разницы между стоимостью продажи и приобретения данной квартиры.

16. Я работающий пенсионер с мая 2016 г. В декабре 2016 г я оформила ипотеку в строящемся доме. Дом сдастся во 2 квартале 2018 г. Когда мне можно подавать на вычет на подоходный налог-когда я квартиру оформлю в собственность? Или когда полностью выплачу ипотечный кредит? Он оформлен на 20 лет.

16.1. Декларацию 3 НДФЛ можете подать после того, как оформите квартиру в собственность. Вычет можно получить по основной сумме а также по процентам за каждый год.

17. Я пенсионерка с 2009 года (льготная пенсия, 25 лет педстаж) и на сегодня моя пенсия составляет 15254 руб 91 коп. (это я узнала только в этом месяце), но так как я работающий пенсионер, то получаю 13879 руб 91 коп. А также я плачу 13% подоходного налога. Почему я не получаю пенсию в полном объеме?

17.1. Почему отличается размер пенсии от той, которая назначена необходимо уточнить в отделении Пенсионного Фонда по месту жительства, и требовать доплату.

18. Работающий пенсионер-инвалид 3 гр. (работаю по договору без оформления трудовой книжки и с труд. Книж), какой подоходный налог высчитывается.

18.1. В этом случае в соответствии с условиями Вашего договора налог 13% высчитывает с Вас работодатель или Вы платите его сами, подавая декларацию.

18.2. У вас за подоходный налог будет высчитывается также как и во всех 13% и так это является вашим доходом. Хорошего приятного дня.

18.3. — Здравствуйте, 13% и высчитывается с вас налог, как и положено, группа инвалидности у вас рабочая. Удачи Вам и всего хорошего. :sm_ax:

18.4. Налог на доходы физических лиц удерживается по ставке 13% с начисленной суммы по договору. Удачи вам и всего доброго.

19. Я работающий пенсионер, официально устроена. Правомочно ли с меня удерживать социальный подоходный налог 13 % ?

19.1. У всех работающих граждан из заработной платы удерживается подоходный налог в размере 13 %. При этом не имеет значения пенсионер Вы или нет.

20.1. Подоходный налог удерживается из заработной платы работника, не имеет значения, пенсионер он или нет.
Удачи Вам и всех благ!

20.2. Да, в любом случае удерживается подоходный налог согласно законодательству Казахстана
Удачи Вам и всего доброго, благодарим за обращение!

21. По поводу налога. Я – пенсионер. Наконец-то нашла работу. И теперь меня лишили надбавки к пенсии, потому что я пошла работать. И в тоже время с меня берут 13% налога (подоходный) для выплаты мне же, пенсионерке. Объясните, пожалуйста, почему меня наказывают дважды? И надбавки лишают, и налогом облагают?

Благодарю!

21.1. Потому что так установлено законодательством. Если получаете зарплату, работодатель обязан удерживать налог на доходы физических лиц.

21.2. Подоходный налог не идет на пенсионные отчисления это доход бюджета в целом. Ваше право было выбирать получать только пенсию или пенсию и зарплату и это не наказание вас со стороны пф рф, а ваш осознанный выбор, поскольку даже с учетом всех ваших удержаний подоходного ваш совокупный доход вые, чем вы имели бы оставаясь только на пенсии.

21.3. Такой закон. Надбавку получают только неработающие пенсионеры. С любой зарплаты удерживается подоходный налог в размере 13%

22. Размер подоходного налога с работающего пенсионера инвалида 3 группы спрашиваю не в первый раз ответа нет.

22.1. Вам ответ был дан. Еще раз: право на стандартный налоговый вычет (необлагаемая налогом сумма) в размере 500 рублей имеют только инвалиды с детства и инвалиды I и II групп. У Вас права на вычет по НДФЛ в связи с инвалидностью нет. Пенсионеры также льгот по НДФЛ не имею. Таким образом ставка налога для Вас 13% с дохода.
Ст.218 НК РФ.

22.2. Налог на доходы физических лиц удерживается с инвалидов 3 группы на общих основаниях, льгот по налогу нет. Ст.218 НК РФ.

23. Берется ли подоходный налог с работающих пенсионеров?

23.1. Налог на доходы физических лиц удерживается с работающих пенсионеров на общих основаниях, льготы по налогу нет.

23.2. НДФЛ (подоходный налог) 13 % удерживается и перечисляется работодателем с заработной платы в бюджет. Данный факт никак не связано с выплачиваемой пенсией.

24. Законно ли с пенсионера, который дополнительно работает дворником на зарплату (7500 р) с минимального дохода, брать подоходный 13% налог?

24.1. уважаемый АнатолийНалоги платить должны с полученного дохода все граждане независимо от размера Удачи Вам и вашим близким.

__

24.2. Да, законно, так как НДФЛ 13 % удерживают с дохода независимо от его размера. Каких-либо льгот для пенсионеров не установлено.

24.3. Да, законно. Все доходы граждан РФ подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

25. Взимается ли подоходный налог с работающего пенсионера или есть какие-то льготы?

25.1. В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации налог взимается, льгот нет
Удачи Вам и всего доброго!

25.2. Взимается ли подоходный налог с работающего пенсионера или есть какие-то льготы? Налог взимается, льгот нет. Индексация пенсии не производится.

26. Удерживается подоходный налог с работающего пенсионера Казахстана.

26.1. В Российской Федерации удерживается. Как в Казахстане – уточните юристов Казахстана.
Удачи Вам и всех благ!

27. Должны ли работающие пенсионеры платить подоходный налог с зар платы?

27.1. Да. Должны платить.

28. Удерживается ли подоходный налог с работающих пенсионеров?

28.1. Да удерживается–13%НДФЛ.

29. Уплачивает ли работающий пенсионер подоходный налог с продажи квартиры?

29.2. Если владел квартирой более 3 лет, то не оплачивает, если менее-платит. Ст.220 НК РФ.

30. Будут ли снимать подоходный налог с работающих пенсионеров в 2016 г?

30.1. Да,будет удерживаться на общих основаниях.

30.2. Налог должны платить все, и пенсионеры в том числе.

Источник: //www.9111.ru/%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D0%BE%D1%85%D0%BE%D0%B4%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3/%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D0%BE%D1%85%D0%BE%D0%B4%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3_%D1%81_%D0%BF%D0%B5%D0%BD%D1%81%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%B5%D1%80%D0%BE%D0%B2_%D1%80%D0%B0%D0%B1%D0%BE%D1%82%D0%B0%D1%8E%D1%89%D0%B8%D1%85/

Какие налоги нужно платить пенсионерам в 2020 году. Полный список

Какие налоги я должен платить,если я пенсионер и устроился преподавателем шахмат?

Огромная часть населения нашей страны имеет статус пенсионеров. Часто к простому пенсионному статусу добавляется дополнительная категория.

Например, это инвалиды, ветераны, военные пенсионеры, блокадники, ликвидаторы ЧАЭС и многие другие. Как и все население страны, любой пенсионер является налогоплательщиком.

Отличие только в том, что на некоторые виды налогов пенсионер может иметь ту или иную льготу – частично или полностью позволяющую ему не оплачивать некоторые налоги.

Рассмотрим в нашем обзоре, какие основные налоги платит простой российский пенсионер.

Основные налоги для пенсионеров

Основными налогами, которыми облагаются пенсионеры, как и другие граждане-физические лица, являются:

  1. Налог на имущество физ. лиц (ННИФЛ);
  2. Земельный налог;
  3. Налог на транспортные средства (ННТС);
  4. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Льготы, предоставляемые пенсионерам, касаются именно этих основных видов налогов. Освобождение или частичное освобождение от той или иной формы налоговой повинности зависит и от самого пенсионного статуса, и от категории пенсионера.

Налог на имущество физических лиц

Имущественный налог, его называют также налогом на недвижимость, утверждается региональными властями. Если у физлица возникло право собственности на имущество, то он тут же становится плательщиком такого налога.

Какие объекты облагаются налогом?

К объектам налогообложения относятся:

  • Квартиры, жилые дома, отдельные комнаты;
  • Части жилых домов, квартир, комнат;
  • Гаражи, машино-места;
  • Единые комплексы недвижимости;
  • Объекты неоконченного строительства.

Дома, жилые строения, расположенные на участках для ведения ЛПХ, на дачных участках (участки для дачного, огородного, садоводческого хозяйств) входят в категорию «Жилые дома» и также являются объектами налогообложения.

К 2021 году стоимость расчетной базы таких объектов будет полностью переоценена. Если раньше стоимость налогооблагаемой базы объекта была минимальной (т.н.

«Инвентаризационной», устанавливаемой БТИ – Бюро Технической Инвентаризации), то в настоящее время полным ходом идет ее переоценка, и налогооблагаемой базой начинает являться так называемая стоимость «Кадастровая», которая будет максимально приближена к стоимости «рыночной».

Как рассчитывается новая налогооблагаемая база и подробности налогового законодательства по этому виду ННИФЛ можно посмотреть на сайте Налоговой Службы по адресу //www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/nnifz/.

Кому положены льготы?

Какие льготы положены пенсионерам? Льготы в размере 100% налогового начисления по имущественному налогу имеет довольно большая категория граждан РФ.

В том числе граждане-непенсионеры, которые имеют освобождение от уплаты налога на 50 м2 жилой площади или строений и сооружений, расположенных на участке для ведения ЛПХ.

Помещения для профессиональной творческой деятельности также не подпадают под этот налог.

Что же касается пенсионеров, то стандарт освобождения от налога те же 50 м2, что и всем. А вот полностью освобождены от уплаты налога только те пенсионеры и льготники, которые имеют дополнительный льготный статус. Так, например, инвалиды 1 и 2 групп полностью освобождаются от налога, невзирая на площадь помещения, а инвалиды 3 группы имеют стандартную льготу на 50 м2.

Помимо этого, власти на местах могут устанавливать дополнительные льготы по этому налогу, применяя понижающие коэффициенты и вводя в льготные группы дополнительные категории граждан в добавление к основному списку, закрепленному на федеральном уровне.

Полный список льготников по этому налогу можно увидеть на той же странице налоговой службы — //www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/nnifz.

Налог на землю

Земельный налог – региональный. Устанавливается местными властями. Как только гражданин становится обладателем земельного надела, он становится плательщиком такого налога.

Налог на транспортные средства

Налог на ТС – это налог, которым облагается транспортное средство, находящееся во владении у физического лица.

Налог на доходы физических лиц

НДФЛ – это налог на доходы физических лиц. НДФЛ раньше назывался (часто называется так и сейчас) Подоходным налогом. Ставка налога – от 9% до 35% на полученный доход. Зависит величина налога от многих параметров. Основной параметр – является ли физическое лицо налоговым резидентом РФ (для нерезидентов ставка максимальная).

Но так как мы говорим о налогах, которые платят российские пенсионеры, то наиболее часто применяемая ставка НДФЛ – это 13%. Эту ставку мы платим, когда, например, продаем свою недвижимость, находящуюся в собственности менее 3 лет и стоящую более 1 миллиона рублей.

Какие виды доходов облагаются налогом?

Налог начисляется практически на любой вид дохода налогоплательщиков – от заработка, полученного от трудовой деятельности, до выигрыша в лотерею. Список, который можно увидеть на странице сайта налоговиков, посвящённой НДФЛ, удивителен:

  • от реализации имущества, находившегося во владении менее 3 лет;
  • от сдачи имущества в платную аренду;
  • доходы от источников за пределами России;
  • доходы, приобретаемые с помощью игр, акций, лотерей и так далее (выигрыши);
  • иные доходы.

Так как существует пункт «Иные доходы», то в него попадает и все остальное. То есть проще сказать, какой вид дохода граждан таким налогом не облагается. Точно не облагаются налогом НДФЛ следующие виды доходов:

  • от реализации имущества, находившегося во владении более 3 лет;
  • доходы, приобретенные как наследование;
  • доходы, приобретенные как подарки (по договору дарения) от родных и (или) близких родственников (в соответствии с Семейным Кодексом (СК РФ));
  • иные доходы.

Но так как и тут есть пункт «Иные доходы», то разбираться, что конкретно числится под понятием «Иные», употребляемом налоговиками, можно долго. Регламентирует все это «Налоговый кодекс РФ (часть 2)» Статья 217 «Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)».

Что все же нужно упомянуть? Так как наш обзор предназначен в основном для пенсионеров и льготников, то заметим, что никакие пособия, дотации, пенсии, компенсации, получаемые льготниками и пенсионерами НДФЛ не облагаются. Не облагаются налогом и некоторые виды доходов, например, вознаграждения донорам или средства, полученные в виде государственной социальной помощи.

Подробно об этом можно прочесть в упомянутой нами статье Налогового Кодекса по ссылке //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/625f7f7ad302ab285fe87457521eb265c7dbee3c.

Как узнать, какие налоги я должен платить?

Где уточнить, какие за мной числятся объекты, подлежащие налогообложению, и есть ли у меня задолженности по налогам физических лиц? Сделать это можно в любом подразделении налоговой. Точнее всего будет информация, которую вы сможете увидеть в личном кабинете официального сайта ФНС.

Авторизуйтесь на сайте по ссылке //lkfl2.nalog.ru/lkfl/login и изучите информацию по своим объектам налогообложения. Данные можно корректировать, направляя соответствующее обращение прямо из личного кабинета. Здесь же можно применить льготы к конкретным объектам.

Информацию о льготах, которые можно получить именно в вашем регионе, уточняйте на странице //www.nalog.ru/rn77/service/tax.

Косвенные налоги для пенсионеров

Пенсионер, как и любой другой гражданин, оплачивает прямые и косвенные налоги. Фискальная нагрузка включает в себя и оплату акциз многих товаров, и НДС, который увеличился с 2019 года до 20%. Даже если у вас нет автомобиля, вы все равно чувствуете повышение акциз на топливо в том смысле, что торговец и производитель включат этот расход в цену на товары.

Что может измениться с получением пенсионного статуса, ведь никто не в магазине, ни на автозаправке не освободит пенсионера от уплаты фискальных платежей при предъявлении пенсионного удостоверения? Только в частном порядке пенсионерам могут давать скидки по акциям, скидочным картам и прочим маркетинговым программам.

Вы можете напомнить, что существуют социальные карты, дающие право на постоянные скидки на некоторые виды товаров и услуг. Но, во-первых, социальные карты существуют только в некоторых регионах России, вернее, в двух-трех, и все равно скидки по ним минимальны и никогда не покроют весь спектр фискальной нагрузки пенсионера.

«Социальными или другими специализированными картами тем не менее пользоваться можно и нужно.

Какие варианты скидочных карт и программ, пусть негосударственных, но предназначенных для пенсионеров мы можем здесь упомянуть? В первую очередь это пенсионная карта «Пятерочка», выпускаемая Почта Банком.

Социальные карты крупных регионов, транспортные карты для льготников и пенсионные пластиковые банковские карты с кэшбэком и скидками – они есть у Сбербанка, Альфа Банка и других. Можно сказать, что все это облегчает, хотя и не снимает фискальную нагрузку с пенсионеров в стране»

 Загрузка …

Источник: //PensFin.ru/nalogy/nalogi-dlya-pensionerov.html

Самозанятый пенсионер: является ли работающим: индексируется ли пенсия, лишают ли надбавок и льгот

Какие налоги я должен платить,если я пенсионер и устроился преподавателем шахмат?

Самозанятый пенсионер является ли работающим с точки зрения пенсионного и налогового законодательства? И каким образом самозанятость пенсионера влияет на размер пенсии и на право ее ежегодной индексации? Рассказываем в нашей статье.

Может ли пенсионер быть самозанятым?

Какие налоги платят самозанятые пенсионеры?

Влияет ли самозанятость на размер пенсии?

Будет ли проиндексирована и повышена пенсия самозанятому?

Может ли пенсионер быть самозанятым?

Для начала разберемся, кто такой «самозанятый». Прямого ответа в законодательстве найти не удастся, поскольку такого термина нет — он используется только в быту.

До 2018 года самозанятыми считались люди, указанные в п. 70 ст. 217 НК РФ. К ним относились няни, сиделки, репетиторы, домработницы, уборщики жилых помещений. И они с 2017-го по 2019 год освобождались от уплаты налогов и взносов.

П. 70 ст. 217 НК РФ допускал расширение списка самозанятых законодательным актом региона. Чтобы получить статус, необходимо было уведомить налоговый орган о том, что вы этого хотите.

В 2018 году принят закон «О проведении эксперимента…» от 27.11.2018 № 422-ФЗ, по которому к самозанятым отнесли физических лиц — плательщиков налога на профессиональный доход. Термин «самозанятые» так и не введен, однако мы будем его использовать, поскольку он стал общеупотребительным.

В соответствии с законом самозанятым можно стать, если:

  • вы гражданин или ИП;
  • у вас нет наемных работников и вы не состоите в трудовых отношениях с работодателем;
  • местом осуществления деятельности выступает один из регионов — участников эксперимента (в 2019 году их было 4, с 1 января 2020 года — 19, а затем, летом, все регионы).

Поскольку законодатель не связывает возможность регистрации в качестве самозанятого в налоговом органе с возрастом гражданина, можно однозначно утверждать, что пенсионер может быть плательщиком налога на профессиональный доход (далее также НПД).

Какие налоги платят самозанятые пенсионеры?

Самозанятые граждане независимо от наличия или отсутствия статуса пенсионера являются плательщиками НПД. Эта обязанность зафиксирована в ст. 4 закона 422-ФЗ.

Граждане, применяющие специальный налоговый режим «НПД», на основании ч. 8 ст. 2 ФЗ № 422 освобождаются от уплаты НДФЛ, но только в отношении тех доходов, которые подлежат обложению НПД. Все прочие налоги исчисляются и уплачиваются в общем порядке.

Кроме того, самозанятые пенсионеры, как и иные плательщики этого налога, не обязаны уплачивать взносы в негосударственные фонды и в Пенсионный фонд РФ.

Влияет ли самозанятость на размер пенсии?

Вопросы назначения и размера пенсии регулируются, в частности, законом «О страховых пенсиях» от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Размер пенсии зависит:

  • от объема фиксированной выплаты;
  • величины накопленного индивидуального пенсионного коэффициента (в народе называют также «пенсионный балл»);
  • стоимости пенсионного балла.

Уплата налога на профессиональный доход не отражается на совокупном пенсионном обеспечении пожилого гражданина. Соответственно, размер пенсии не изменится. Однако пенсионер может потерять право на некоторые льготы или доплаты.

Так, в целях материальной поддержки пенсионеров, обеспечение которых ниже прожиточного минимума, предоставляется социальная доплата. В соответствии с ч. 1 ст. 12.1 закона «О государственной социальной помощи» от 17.07.

1999 № 178-ФЗ такая доплата назначается тем, кто не ведет трудовую или иную деятельность, в период которой за него или им самим уплачиваются страховые взносы.

Пенсионный фонд дал разъяснения на официальном сайте: если пенсионер не уплачивает страховые взносы, то социальная доплата предоставляется, а если добровольно решил платить, являясь самозанятым, — не предоставляется.

А вот в отношении ряда льгот (например, компенсации за коммунальные услуги) доходы от деятельности, с которых уплачивается НПД, учитывать всё же придется. Касается это правило и всех выплат, которые полагаются лицу в связи с тем, что он является малоимущим.

Будет ли проиндексирована и повышена пенсия самозанятому?

Пенсионное обеспечение подлежит ежегодной индексации с учетом коэффициента инфляции. Но не все российские граждане этим правом могут воспользоваться. Так, в 2015 году в закон № 400-ФЗ была введена статья 26.1, «заморозившая» индексацию пенсий работающим пенсионерам на период осуществления ими трудовой или предпринимательской деятельности.

Закон при этом говорит нео том, что любой работающий или получающий дополнительный доход пенсионертеряет право на индексацию. Ежегоднаяиндексация не касается только тех, кто подлежит обязательному пенсионному страхованию. А поскольку плательщики НПД освобождаются от уплаты любых взносов, самозанятость и пенсия не оказывают друг на друга никакого влияния, в том числе в части индексации.

Важно! Если пенсионер по собственной инициативе уплачивает страховые взносы с дохода от деятельности в качестве самозанятого, его пенсия ежегодно не индексируется.

***

Из всего сказанного следует вывод, что законодатель признает пенсионера — плательщика налога на профессиональный доход неработающим. Связано это с отсутствием уплаты им (или за него) страховых взносов.

Соответственно, право на ежегодную индексацию пенсии и доплату к пенсии до прожиточного минимума за ним сохраняется. Но в отношении тех льгот, которые зависят от общего уровня дохода, это правило не действует.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Источник: //nalog-nalog.ru/samozanyatye/schitaetsya-li-samozanyatyj-pensioner-rabotayushim/

Юр-Центр Варуна